Makseasutuse tegevusluba Eestis

Mis on makseasutus

Makseasutuste ja e-raha asutuste seadus (MERAS) loetleb kaheksa makseteenust: sularaha sissemaksmise võimaldamine maksekontole, sularaha väljavõtmise võimaldamine maksekontolt, maksetehingute tegemine, sealhulgas ülekanded, krediidiliiniga kaetud maksetehingud, maksevahendite väljaandmine ja maksetehingute vastuvõtmine, rahasiire, makse algatamise teenus ja kontoteabe teenus¹. Makseasutus on äriühing, kelle püsiv tegevus on makseteenuste osutamine².

Seaduse alla ei kuulu muu hulgas otsesed sularahamaksed, sularahavedu, tehnilised tugiteenused ja piiratud võrgus kasutatavad maksevahendid³.

Makseteenuse osutamiseks saadud kliendi raha ei ole hoius ega e-raha⁴ ja makseasutus ei tohi kaasata hoiuseid ega muid tagasimakstavaid vahendeid⁵. E-raha väljaandmiseks on vaja eraldi e-raha asutuse tegevusluba⁶.

Seadus ja asutus

• Seadus: makseasutuste ja e-raha asutuste seadus, redaktsioon jõus alates 1. oktoobrist 2026⁷. Seadus võtab üle Euroopa Parlamendi ja nõukogu 25. novembri 2015 direktiivi (EL) 2015/2366 makseteenuste kohta siseturul (PSD2)⁸.
• Asutus: Eestis asutatud äriühingule annab tegevusloa ja tunnistab selle kehtetuks oma otsusega Finantsinspektsioon, Eesti finantsjärelevalve ja kriisilahenduse asutus⁹.
• Nimekiri: Finantsinspektsioon peab loaga makseasutuste nimekirja¹⁰¹¹.
• Seotud: rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)¹², finantsinspektsiooni seadus¹⁹ ja DORA¹³.

Kes peab luba taotlema

Makseasutusena tegutsemiseks peab äriühingul olema tegevusluba¹⁴. Krediidiasutused, e-raha asutused, teatud postiteenuse osutajad, keskpangad ja riik väljaspool avalikke ülesandeid võivad makseteenust osutada ilma selle loata¹⁵. Tegevusluba on tähtajatu ega ole teisele isikule üleantav¹⁶.

Kui makseasutus osutab mõnda punktides 1–5 nimetatud teenust (kontoga seotud teenused, ülekanded, krediidiliiniga kaetud tehingud, maksevahendite väljaandmine ja maksete vastuvõtmine), võib ta tegutseda üksnes aktsiaseltsina².

Väikestele pakkujatele on kolm erandit, mille üle otsustab Finantsinspektsioon loa otsuses; luba taotletakse ikkagi¹⁷. Erand on võimalik ainult rahasiirde puhul, kui maksetehingute keskmine kuusumma eelneva 12 kuu jooksul ei ületa 1 miljonit eurot, punktide 1–5 teenuste puhul, kui maksetehingutest tuleb alla poole aastatuludest, keskmine kuusumma ei ületa 3 miljonit eurot ning rahasiiret, makse algatamise ega kontoteabe teenust ei osutata, ja ainult kontoteabe teenuse puhul. Erandiga asutus ei saa teenust pakkuda teistes EMP riikides¹⁷.

Nõuded taotlejale

• Algkapital: ainult rahasiirde puhul vähemalt 20 000 eurot, makse algatamise teenuse puhul vähemalt 50 000 eurot ja punktides 1–5 nimetatud teenuste puhul vähemalt 125 000 eurot; uue äriühingu asutamisel arvestatakse ainult reaalselt sissemakstud summasid¹⁸. Pärast loa saamist peavad omavahendid vastama seaduse järgi arvutatud nõuetele²⁰.
• Juhid: juhatuses on vähemalt kaks liiget; juhil peab olema vajalik haridus, kogemus, kutsealane sobivus ja laitmatu ärialane maine. Juhiks ei sobi näiteks pankroti põhjustanud või kustutamata karistusega isik²¹. Hinnatakse ka olulise osaluse omanikke²².
• Asukoht: registrijärgne asukoht ja peakontor peavad olema Eestis ja see peab olema kirjas põhikirjas²³. Finantsinspektsioon võib loast keelduda, kui taotleja kavatseb tegutseda peamiselt teises lepinguriigis²⁴.
• Sise-eeskirjad: muu hulgas ülesannete lahusus, IKT ja kliendivara turvalisus, sisekontroll, sanktsioonid ja rahapesu tõkestamine, turvaintsidendid, juurdepääs tundlikele makseandmetele, talitluspidevus ja pettuste statistika²⁵. Nõukogu määrab siseauditi juhi²⁶.
• Rahapesu tõkestamine: makseasutus on RahaPTS-i järgi finantseerimisasutus¹²; vaja on riskihinnangut²⁷, protseduurireegleid²⁸ ja Eestis töötavat kontaktisikut²⁹.
• Kliendivara kaitse: punktide 1–6 teenuste pakkuja hoiab kliendi raha lahus ja, kui seda pole järgmise tööpäeva lõpuks edastatud, eraldi kontol või madala riskiga varades või kindlustab selle; see ei kuulu pankrotivarasse³⁰. Makse algatamise ja kontoteabe pakkuja vajab vastutuskindlustust³¹.

Taotluse dokumendid

Juhatuse liikmed esitavad Finantsinspektsioonile kirjaliku taotluse koos MERAS § 15 loetletud dokumentidega³². Erandit taotlev ettevõtja esitab väiksema dokumendikogumi¹⁷.

• Äriühing: põhikiri, uue äriühingu puhul notariaalne asutamisleping või asutamisotsus, osa- või aktsiakapitali või algkapitali sissemakse tõend, aktsionäride nimekiri, peakontori või registrijärgse asukoha aadress³².
• Tegevus: tegevuskava ja vähemalt kolme aasta äriplaan koos finantsprognooside, riskijuhtimise strateegia ja investeerimispoliitikaga³³; avabilanss või tegutseva ettevõtja aruanded ja auditeeritud omavahendite tõend³².
• Juhtimine ja kontroll: sise-eeskirjad, sisekontroll, rahapesu tõkestamine ja organisatsiooni struktuur³².
• Kliendivara, IKT ja turvalisus: kirjeldused kooskõlas DORA-ga¹³³².
• Isikud: olulise osaluse omanike, juhtide, audiitori ja siseaudiitori andmed³².
• Muu: menetlustasu tasumise tõend¹⁹; makse algatamise või kontoteabe teenuse puhul vastutuskindlustuse tõend³¹.

Menetlustasu ja menetlustähtaeg

Finantsinspektsiooni seaduse järgi on makseasutuse tegevusloa taotlemise menetlustasu 3000 eurot ja erandi taotlemisel 500 eurot; menetlustasu tasutakse enne taotluse esitamist¹⁹. Pärast loa saamist maksab makseasutus iga-aastast järelevalvetasu³⁴.

Finantsinspektsioon otsustab kolme kuu jooksul kõigi nõuetekohaste dokumentide saamisest, kuid mitte hiljem kui kuue kuu jooksul taotluse saamisest³⁵. Puuduliku taotluse võib jätta läbi vaatamata³⁶. Need on seaduse tähtajad, mitte lubadus; loast võib keelduda³⁷.

Pärast loa saamist

Omavahendite, kliendivara ja rahapesu tõkestamise nõuded kehtivad kogu tegutsemise aja²⁰³⁰; igal aastal tasutakse järelevalvetasu³⁴.

Mida teeb LexorCorp Global OÜ

LexorCorp Global OÜ koostab makseasutuse taotluse, tegevuskava, äriplaani, sisekontrolli ja rahapesu tõkestamise dokumendid ning juhib menetlust Finantsinspektsiooni otsuseni. Klient annab nõuetele vastava kapitali, inimesed ja teabe ning allkirjastab taotluse. Teenus ei hõlma menetlustasu, kapitali, IT-süsteeme, auditeid ega kolmandate isikute kulusid.

Me ei anna õigus- ega maksunõu ega tee auditit. Loa annab või sellest keeldub Finantsinspektsioon.

Korduma kippuvad küsimused

Allikad

Iga nummerdatud fakt pärineb ametlikust allikast. Allikad on loetletud ingliskeelsel lehel: Payment institution authorisation in Estonia

Meie koostame taotluse dokumendid ja juhime menetlust, otsuse teeb asutus. See ei ole õigusnõustamine.

Telli taotluse dokumendid · alates €16,000 Täielik õiguslik teave (inglise keeles) Kõik tegevusloaga tegevusalad