Asiakasvarojen suojaaminen Viron maksulaitoksissa ja sähkörahalaitoksissa

Mitä suojaaminen tarkoittaa

Suojaaminen on säännöstö, joka pitää asiakkaiden rahat erillään laitoksen omista rahoista. Laki edellyttää, että asiakkaiden raha pidetään erillään laitoksen omista varoista (maksulaitoksessa silloin, kun se ei ole siirtänyt rahaa eteenpäin vastaanottamista seuraavan pankkipäivän loppuun mennessä) ja ettei se kuulu laitoksen konkurssipesään¹²³. Sähkörahalaitoksen tai vakuutus- tai takausmenetelmää käyttävän maksulaitoksen konkurssissa asiakkaiden saatavat maksetaan heti panttioikeudella turvattujen saatavien jälkeen ja ennen muiden velkojien saatavia⁴⁵.

Suojan piirissä ovat varat, jotka on vastaanotettu lain 3 §:n 1 momentin 1–6 kohdan maksupalveluja varten (käteisen pano maksutilille ja nosto sieltä, maksutapahtumien toteuttaminen, maksuvälineiden liikkeeseenlasku ja maksutapahtumien vastaanottaminen, rahanvälitys), sekä sähkörahan liikkeeseenlaskusta saadut varat⁴⁵. Suojan ulkopuolelle jää maksulaitos, joka tarjoaa vain maksutoimeksiantopalvelua ja/tai tilitietopalvelua; lain mukaan maksutoimeksiantopalvelun tarjoajalla ei ole maksajan varoja hallussaan missään vaiheessa⁶⁷.

Säädös ja viranomainen

Viron säädös on maksulaitoksia ja sähkörahalaitoksia koskeva laki (makseasutuste ja e-raha asutuste seadus, MERAS), sen 9 luku ”Varojen säilyttäminen” (78–80 §); sovelletaan 1. lokakuuta 2026 alkaen voimassa olevaa versiota⁸. Sillä pannaan täytäntöön direktiivin (EU) 2015/2366 (toinen maksupalveludirektiivi, PSD2) 10 artikla maksulaitosten osalta ja direktiivin 2009/110/EY (toinen sähkörahadirektiivi, EMD2) 7 artikla sähkörahalaitosten osalta⁹¹⁰.

Toimivaltainen viranomainen on Finantsinspektsioon (FI, Viron finanssivalvonta- ja kriisinratkaisuviranomainen), joka myöntää maksupalvelujen toimiluvan ja sähkörahalaitoksen toimiluvan¹¹. FI pitää julkista luetteloa toimiluvan saaneista virolaisista maksu- ja sähkörahalaitoksista¹². Lain 78–80 §:n suojaamisvaatimusten rikkominen on rikkomus; oikeushenkilölle sakko on enintään 5 000 000 euroa, enintään kaksi kertaa saadun hyödyn tai vältetyn tappion määrä taikka enintään 10 prosenttia oikeushenkilön tai sen konsernin konsolidoidusta liikevaihdosta¹³.

Minkä laitosten on suojattava varat

• Maksulaitos, joka tarjoaa yhtä tai useampaa MERAS:n 3 §:n 1 momentin 1–6 kohdan maksupalvelua⁴.
• Sähkörahalaitos liikkeeseen lasketusta sähkörahasta vastaanotettujen varojen osalta⁵.
• Sähkörahalaitos, joka tarjoaa myös sähkörahaan liittymättömiä maksupalveluja, soveltaa tähän toimintaan 79 §:n maksulaitossääntöjä¹⁴.
• Laissa nimetyt poikkeukset: 79 §:ää ei sovelleta maksulaitokseen, joka tarjoaa vain maksutoimeksiantopalvelua ja/tai tilitietopalvelua⁶. FI voi vapauttaa vain tilitietopalvelua tarjoavan maksulaitoksen koko 9 luvusta¹⁵.
• Pienen maksulaitoksen ja pienen sähkörahalaitoksen poikkeukset (11 §:n 1–2 momentti ja 12 §:n 1 momentti) eivät vapauta 9 luvusta, ja tällaiset hakijat toimittavat suojaamisen kuvauksen hakemuksensa mukana¹⁶¹⁷.

Vaatimukset hakijalle

• Sisäiset säännöt: laitoksen on vahvistettava sisäisissä säännöissään asiakkaiden varojen suojaamisen ja säilyttämisen periaatteet, ja sen sisäisten menettelyjen on katettava asiakasvarojen säilyttämiseen käytettävien järjestelmien turvallisuus ja säännöllinen tarkastaminen¹¹⁸.
• Menetelmä 1 – erillään pitäminen: jos maksulaitos ei ole siirtänyt rahaa eteenpäin vastaanottamista seuraavan pankkipäivän loppuun mennessä, sen on pidettävä asiakkaiden varat erillään omista varoistaan ja säilytettävä asiakkaiden rahat erillisellä tilillä luottolaitoksessa tai Viron keskuspankin (Eesti Pank) tilillä keskuspankin sääntöjen mukaisesti taikka sijoitettava ne turvallisiin, likvideihin ja vähäriskisiin välineisiin². Sähkörahalaitoksella on sama velvollisuus liikkeessä olevaa sähkörahaa vastaavien varojen osalta⁵.
• Sähkörahalaitoksen hyväksyttävät välineet luetellaan laissa: asetuksen (EU) N:o 575/2013 (336 artikla) mukaiset velkainstrumentit, joiden erityisriskin pääomavaatimus on enintään 1,6 prosenttia, sekä sellaisten yhteissijoitusyritysten (UCITS, eurofondid) osuudet, jotka sijoittavat vain tällaisiin välineisiin; FI voi päättää, ettei tietty väline kelpaa¹⁹²⁰.
• Menetelmä 2 – vakuutus tai takaus: erillään pitämisen sijasta varat voidaan kattaa vakuutuksella tai vastaavalla takauksella, jonka antaa vakuutusyhtiö tai luottolaitos, joka ei kuulu samaan konserniin laitoksen kanssa; määrän on vastattava sitä, mikä muuten olisi pidetty erillään, ja se maksetaan, jos laitos ei pysty täyttämään taloudellisia velvoitteitaan asiakkaille²¹²².
• Määräaika: maksulaitoksen on suojattava raha, jos se ei ole siirtänyt sitä maksunsaajalle tai toiselle maksupalveluntarjoajalle varojen vastaanottopäivää seuraavan pankkipäivän loppuun mennessä². Sähkörahalaitoksen on sovellettava suojaamisvaatimuksia viimeistään viidentenä pankkipäivänä sähkörahan liikkeeseenlaskupäivän jälkeen²³. Tulevien maksutapahtumien osalta samoja sääntöjä sovelletaan tiedossa olevaan tai aiempien tietojen perusteella ennustettuun määrään; FI voi pyytää maksulaitosta perustelemaan ennusteen²⁴.
• Likviditeetti ja tarkkuus: varat on sijoitettava likvideihin välineisiin niin, että asiakkaiden maksutoimeksiannot ja muut oikeutetut vaatimukset voidaan täyttää milloin tahansa, ja laitoksen on pystyttävä joka hetki laskemaan omat varansa ja sijoitusrajansa riittävän tarkasti²⁵²⁶.
• Muut toimilupavaatimukset (arvioidaan yhdessä suojaamisen kanssa): maksulaitoksen vähimmäisosakepääoma 20 000, 50 000 tai 125 000 euroa palvelujen mukaan ja sähkörahalaitoksen 350 000 euroa; vähintään kaksijäseninen hallitus, jonka jäsenet täyttävät sopivuus- ja luotettavuusvaatimukset; kotipaikka ja päätoimipaikka Virossa; rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen sisäiset säännöt^30313233.
• Kuinka usein asiakassaldot täsmäytetään suojattuun määrään, selvitetään asiakkaan tilanteen mukaan.

Mitä hakemukseen kuuluu

• Kuvaus siitä, miten 9 luvun yleisiä vaatimuksia asiakkaiden varojen säilyttämisestä ja suojaamisesta sovelletaan (15 §:n 1 momentin 7 kohta)³⁴.
• Lain 50 §:n mukaiset sisäiset säännöt, mukaan lukien asiakasvaroja säilyttävien järjestelmien turvallisuutta koskevat säännöt, tai niiden luonnokset (15 §:n 1 momentin 8 kohta)³⁵¹⁸.
• Kuvaus siitä, miten näitä asiakirjoja ja niiden täytäntöönpanoa tarkastetaan ja miten ne on järjestetty asiakkaiden oikeutettujen etujen suojaamiseksi (15 §:n 3 momentti)³⁶.
• Liiketoimintasuunnitelma vähintään kolmeksi vuodeksi, mukaan lukien palveluihin liittyvät velvoitteet ja sijoituspolitiikka (16 §)³⁷.
• FI:n oma sivu mainitsee saman kohdan: kuvaus siitä, miten MERAS:n yleisiä vaatimuksia asiakasvarojen säilyttämisestä ja asiakkaiden suojasta sovelletaan³⁸. Menetelmän valinta sekä vakuutuksen tai pankkitilin saatavuus selvitetään asiakkaan tilanteen mukaan.

Käsittelymaksu ja käsittelyaika

Suojaamisen kuvaus jätetään toimilupahakemuksen osana³⁴. Maksulaitoksen tai sähkörahalaitoksen toimiluvan käsittelymaksu on 3 000 euroa. Jos haetaan MERAS:n 11 §:n 1–3 momentin tai 12 §:n 1 momentin mukaista poikkeusta, maksu on 500 euroa³⁹⁴⁰.

FI tekee päätöksen kolmen kuukauden kuluessa siitä, kun se on saanut kaikki tarvittavat asiakirjat ja tiedot vaaditussa muodossa, mutta viimeistään kuuden kuukauden kuluttua hakemuksen vastaanottamisesta⁴¹. FI voi vaatia lisätietoja ja -asiakirjoja, ja jos menettelyn aikana tehdään olennainen muutos, se voi laskea määräajan muutoksen vastaanottamisesta⁴²⁴³. Nämä ovat laissa viranomaiselle asetettuja määräaikoja, eivät lupaus päätöksen ajankohdasta tai sisällöstä.

Velvollisuudet toimiluvan saamisen jälkeen

Laissa vaaditut tiedot on säilytettävä muuttumattomina ja FI:n saatavilla viisi vuotta, jollei FI ole asettanut muuta määräaikaa tai laissa säädetä pidemmästä²⁷. Sisäinen tarkastaja valvoo lain ja sisäisten sääntöjen noudattamista, ja vuosikertomus on tilintarkastettava²⁸²⁹.

Mitä LexorCorp Global OÜ tekee

LexorCorp Global OÜ tarjoaa asiakasvarojen suojaamisen toimintaperiaatteet ja tiliasiakirjat lisäpalveluna maksulaitoksen ja sähkörahalaitoksen toimilupapalveluihin⁴⁴. Palveluun kuuluvat suojaamisen toimintaperiaatteet (erillään pitäminen tai vakuutus- tai takausmenetelmä), päivittäinen täsmäytysmenettely ja asiakirjapaketti suojaustiliä pitävälle pankille⁴⁴. Siihen ei kuulu suojaustilin avaaminen, josta pankki päättää oman harkintansa mukaan, eivätkä vakuutus- tai takausmaksut⁴⁴.

Laadimme asiakirjat ja hoidamme prosessin. Emme anna oikeudellista neuvontaa tai veroneuvontaa emmekä tee tilintarkastuksia, emmekä voi luvata toimilupaa, ajankohtaa tai Finantsinspektsioonin tai pankin päätöstä.

Usein kysyttyä

Lähteet

Jokainen numeroitu tieto on peräisin virallisesta lähteestä. Lähteet on lueteltu englanninkielisellä sivulla: Safeguarding customer funds in Estonian payment and e-money institutions

Laadimme hakemusasiakirjat ja hoidamme menettelyn; päätöksen tekee viranomainen. Tämä ei ole oikeudellista neuvontaa.

Tilaa hakemusasiakirjat · alkaen €2,400 Täydelliset oikeudelliset tiedot (englanniksi) Kaikki luvanvaraiset toiminnat