Maksulaitoksen toimilupa Virossa

Mistä toiminnassa on kyse

Maksulaitoksia ja sähkörahalaitoksia koskeva laki (makseasutuste ja e-raha asutuste seadus, MERAS) luettelee kahdeksan maksupalvelua: palvelut, joilla käteistä voidaan panna maksutilille; palvelut, joilla käteistä voidaan nostaa maksutililtä; maksutapahtumien toteuttaminen, mukaan lukien siirrot maksutilille; luottolimiitillä katettujen maksutapahtumien toteuttaminen; maksuvälineiden liikkeeseenlasku ja maksutapahtumien vastaanottaminen; rahanvälitys; maksutoimeksiantopalvelut; tilitietopalvelut¹. Maksulaitos on yhtiö, jonka pysyvää toimintaa on maksupalvelujen tarjoaminen².

Lain ulkopuolelle jäävät muun muassa: käteinen, joka maksetaan suoraan maksajalta maksunsaajalle; maksut vain maksajan tai vain maksunsaajan lukuun toimivan kauppaedustajan kautta; arvokuljetukset; tekniset tukipalvelut; välineet, joita voi käyttää vain rajatussa verkostossa tai hyvin rajattuun tavara- tai palveluvalikoimaan³.

Maksuja varten hallussa pidettävät asiakasvarat eivät ole talletuksia eivätkä sähköistä rahaa⁴, eikä maksulaitos saa ottaa vastaan talletuksia tai muita takaisinmaksettavia varoja⁵. Sähköisen rahan liikkeeseenlasku edellyttää erillistä sähkörahalaitoksen toimilupaa saman lain nojalla⁶.

Säädös ja viranomainen

Säädös on maksulaitoksia ja sähkörahalaitoksia koskeva laki 1. lokakuuta 2026 alkaen voimassa olevassa muodossa⁷. Se panee täytäntöön maksupalveluista sisämarkkinoilla 25. marraskuuta 2015 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/2366 (toinen maksupalveludirektiivi, PSD2)⁸. Virossa perustetun yhtiön luvan myöntää ja peruuttaa Finantsinspektsioon päätöksellään⁹.

Finantsinspektsioon pitää luetteloa virolaisista maksulaitoksista, joilla on voimassa oleva lupa, sovellettuine poikkeuksineen¹⁰; se julkaistaan fi.ee-sivuston valvottavia koskevassa osiossa¹¹. Liitännäiset säädökset ovat rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskeva laki (RahaPTS)¹², finanssivalvontalaki (FIS)¹⁹ ja digitaalista häiriönsietokykyä koskeva asetus (EU) 2022/2554 (DORA)¹³.

Kenen on haettava lupaa

Yhtiöllä on oltava lupa toimiakseen maksulaitoksena¹⁴. Luottolaitokset, sähkörahalaitokset, tietyt postipalvelujen tarjoajat, keskuspankit ja valtio julkisten tehtäviensä ulkopuolella toimiessaan voivat tarjota maksupalveluja ilman tätä lupaa¹⁵. Lupa on voimassa toistaiseksi, eikä sitä voi siirtää toiselle¹⁶. Maksulaitos, joka tarjoaa jotakin 1–5 kohdan palveluista (tilipohjaiset palvelut, siirrot, luottolimiittitapahtumat, liikkeeseenlasku ja vastaanottaminen), voi toimia vain julkisena osakeyhtiönä (aktsiaselts, AS)².

Pienten tarjoajien poikkeukset: laki nimeää kolme poikkeusta, joista Finantsinspektsioon päättää lupapäätöksessä; yhtiö hakee silti lupaa ja pyytää poikkeusta hakemuksessa. Ne koskevat: pelkkää rahanvälitystä, jos maksutapahtumien keskimääräinen kuukausittainen kokonaismäärä edeltävien 12 kuukauden aikana ei ylitä 1 miljoonaa euroa; 1–5 kohdan palveluja, jos alle puolet vuosituloista tulee maksutapahtumista, keskimääräinen kuukausittainen kokonaismäärä ei ylitä 3 miljoonaa euroa eikä rahanvälitystä, maksutoimeksiantopalvelua tai tilitietopalvelua tarjota; pelkkää tilitietopalvelua. Kahdessa ensimmäisessä tapauksessa rajat ylittävää toimintaa, määräosuuksia, uudelleenjärjestelyä ja vakavaraisuusvaatimuksia (myös alkupääomaa) koskevia lukuja ei sovelleta, eikä laitos saa viedä palvelujaan muihin ETA-maihin¹⁷.

Vaatimukset hakijalle

• Alkupääoma (osakepääoma tai alkupääoma) on vähintään: pelkkä rahanvälitys 20 000 euroa; maksutoimeksiantopalvelu 50 000 euroa; yksi tai useampi 1–5 kohdan palveluista 125 000 euroa. Kun laitos perustetaan uutena yhtiönä, huomioon otetaan vain tosiasiallisesti maksetut määrät¹⁸. Toimiluvan jälkeen laitoksen on lisäksi täytettävä lain mukaan lasketut omien varojen vähimmäisvaatimukset²⁰.
• Johto: johtajalla on oltava tarvittava koulutus, kokemus ja ammatillinen sopivuus sekä moitteeton liikemaine. Hallituksessa on vähintään kaksi jäsentä. Laki sulkee pois muun muassa henkilön, jonka aiempi toiminta on johtanut konkurssiin, pakkoselvitykseen tai luvan peruuttamiseen, ja henkilön, jolla on rekisteristä poistamaton tuomio talous-, virka- tai omaisuusrikoksesta, julkista luottamusta vastaan tehdystä rikoksesta tai terrorismin rahoittamisesta²¹. Myös määräosuuden haltijat arvioidaan²².
• Kotipaikka ja johtopaikka: rekisteröidyn kotipaikan ja pääkonttorin on oltava Virossa, ja yhtiöjärjestyksessä on todettava tämä²³. Finantsinspektsioon voi evätä luvan, jos hakija aikoo toimia pääasiassa toisessa ETA-maassa²⁴.
• Sisäiset säännöt ja valvonta: sisäisten sääntöjen on katettava muun muassa tehtävien eriyttäminen, tietotekniikan ja asiakasvarojen turvallisuus, sisäinen valvonta, pakotteet ja rahanpesun estäminen, tietoturvapoikkeamat, pääsy arkaluonteisiin maksutietoihin, toiminnan jatkuvuus ja petostilastot²⁵. Hallintoneuvosto nimeää sisäisen tarkastajan²⁶.
• Rahanpesun estäminen: maksupalveluntarjoaja (muu kuin pelkkiä maksutoimeksianto- tai tilitietopalveluja tarjoava) on RahaPTS:n mukainen rahoituslaitos¹². Sen on laadittava rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskiarvio, joka kattaa vähintään asiakas-, maantieteelliset, tuote- ja palvelu- sekä kanavariskit²⁷, hyväksyttävä menettelysäännöt ja sisäisen valvonnan säännöt²⁸, nimettävä RahaPTS:stä vastaava hallituksen jäsen ja nimettävä rahanpesun selvittelykeskuksen (Rahapesu Andmebüroo) yhteyshenkilö, joka työskentelee pysyvästi Virossa ja jonka nimeämisestä sovitaan selvittelykeskuksen kanssa²⁹.
• Varojen suojaaminen: 1–6 kohdan palveluja tarjoavan laitoksen on pidettävä asiakasvarat erillään omista varoistaan ja, jos niitä ei ole välitetty eteenpäin vastaanottamista seuraavan työpäivän loppuun mennessä, pidettävä ne erillisellä tilillä luottolaitoksessa tai Viron keskuspankissa (Eesti Pank) taikka sijoitettava ne turvallisiin, likvideihin ja vähäriskisiin välineisiin; vaihtoehtoisesti varat voidaan kattaa konsernin ulkopuolisen vakuutuksenantajan tai luottolaitoksen vakuutuksella tai vastaavalla takuusopimuksella. Suojatut asiakasvarat eivät kuulu laitoksen konkurssipesään. Pelkkiä maksutoimeksianto- ja tilitietopalveluja tarjoavat jäävät tämän säännön ulkopuolelle³⁰, mutta niillä on oltava ammatillinen vastuuvakuutus tai vastaava takuu³¹.

Mitä asiakirjoja toimitetaan

• Hallituksen jäsenet jättävät kirjallisen hakemuksen MERAS:n 15 §:ssä lueteltuine asiakirjoineen³².
• Yhtiö: yhtiöjärjestys; uudelta yhtiöltä notaarin vahvistama perustamissopimus tai -päätös; näyttö osakepääoman tai alkupääoman maksamisesta; osakasluettelo; pääkonttorin tai rekisteröidyn kotipaikan osoite³².
• Liiketoiminta: toimintaohjelma; vähintään kolmen vuoden liiketoimintasuunnitelma, johon sisältyvät talousennusteet, riskienhallintastrategia ja sijoituspolitiikka³³; avaava tase tai, toimivalta yhtiöltä, tilinpäätökset ja tilintarkastettu näyttö omista varoista³².
• Hallinto ja valvonta: sisäiset säännöt ja kirjanpitosäännöt tai luonnokset; sisäisen valvonnan ja rahanpesun estämisen toimet; organisaatiorakenne, mukaan lukien asiamiehet, sivuliikkeet, ulkoistaminen ja osallistuminen maksujärjestelmiin³².
• Varojen suojaaminen, tietotekniikka ja turvallisuus: kuvaus asiakasvarojen suojaamisesta; tiedot tieto- ja viestintätekniikan ja muista järjestelmistä DORA:n mukaisesti; turvallisuuspolitiikka riskiarvioineen ja riskienhallintatoimineen³².
• Henkilöt: tiedot määräosuuden haltijoista; tiedot johtajista (koulutus, täydellinen luettelo tehtävistä, vastuualue) ja heidän luotettavuuttaan koskevat asiakirjat; yhtiöt, joissa hakijalla tai johtajalla on yli 20 %; tilintarkastaja ja sisäinen tarkastaja³².
• Muut: näyttö käsittelymaksusta³²; maksutoimeksianto- tai tilitietopalveluissa näyttö ammatillisesta vastuuvakuutuksesta tai vastaavasta takuusta³¹. Poikkeusta pyytävä hakija toimittaa suppeamman aineiston¹⁷.

Käsittelymaksu ja käsittelyaika

Maksu on finanssivalvontalain mukainen käsittelymaksu (menetlustasu): 3 000 euroa maksulaitoksen toimilupahakemuksesta tai 500 euroa, kun pyydetään poikkeusta; se maksetaan ennen hakemuksen jättämistä¹⁹. Toimiluvan jälkeen laitos maksaa vuotuista valvontamaksua³⁴.

Finantsinspektsioon tekee päätöksen kolmen kuukauden kuluessa siitä, kun se on saanut kaikki vaaditut asiakirjat ja tiedot asianmukaisessa muodossa, kuitenkin viimeistään kuuden kuukauden kuluttua hakemuksen saamisesta³⁵. Se voi vaatia lisätietoja, tehdä tarkastuksia paikan päällä, jättää puutteellisen hakemuksen tutkimatta ja aloittaa määräajan alusta olennaisen muutoksen jälkeen³⁶. Nämä ovat lain määräaikoja, eivät lupaus ajankohdasta tai tuloksesta; Finantsinspektsioon voi myöntää tai evätä luvan³⁷.

Toimiluvan jälkeen

Laitos maksaa vuotuista valvontamaksua³⁴, täyttää jatkuvasti omien varojen vähimmäisvaatimukset²⁰ ja suojaa asiakasvarat lain edellyttämällä tavalla³⁰.

Mitä LexorCorp Global OÜ tekee

Laadimme MERAS:n mukaisen maksulaitoksen toimilupahakemuksen ja hoidamme menettelyn Finantsinspektsioonin päätökseen asti: toimintaohjelman ja liiketoimintasuunnitelman, hallinto-, sisäisen valvonnan ja rahanpesun estämisen asiakirjat, hakemusaineiston ja vastaukset viranomaisen kysymyksiin. Asiakas toimittaa tiedot, pääoman ja lain vaatimukset täyttävät henkilöt, allekirjoittaa hakemuksen ja vastaa viranomaisen kysymyksiin.

Palveluun eivät kuulu valtion- ja käsittelymaksut, sääntelypääoma, tietojärjestelmät, tilintarkastukset eivätkä kolmansien osapuolten kulut. Emme anna oikeudellista neuvontaa tai veroneuvontaa emmekä tee tilintarkastusta. Toimiluvan myöntää tai epää Finantsinspektsioon; mikään palveluntarjoaja ei voi luvata sitä tai ajankohtaa.

Usein kysyttyä

Lähteet

Jokainen numeroitu tieto on peräisin virallisesta lähteestä. Lähteet on lueteltu englanninkielisellä sivulla: Payment institution authorisation in Estonia

Laadimme hakemusasiakirjat ja hoidamme menettelyn; päätöksen tekee viranomainen. Tämä ei ole oikeudellista neuvontaa.

Tilaa hakemusasiakirjat · alkaen €16,000 Täydelliset oikeudelliset tiedot (englanniksi) Kaikki luvanvaraiset toiminnat