Ощадно-позикові товариства в Естонії (hoiu-laenuühistu)

Що це за діяльність

За Законом про ощадно-позикові товариства (hoiu-laenuühistu seadus, HLÜS) ощадно-позикове товариство — це фінансова установа у формі кооперативу (tulundusühistu), діяльність якої складається лише з послуг і операцій, перелічених у статті 6 закону¹. Його основна й постійна діяльність — надання фінансових послуг власним членам: приймання вкладів та інших поворотних коштів; позики, зокрема споживчий кредит, іпотечні кредити, факторинг та інше фінансування бізнесу; гарантії; лізинг². Воно може також пропонувати обмін валют і платіжні послуги членам та іншим особам, але не може надавати послуги за кордоном — ні транскордонно, ні через філію³.

Членство ґрунтується на спільній професії чи сфері діяльності або спільному економічному інтересі; членами можуть бути фізичні особи, фізичні особи — підприємці, товариства, неприбуткові об’єднання й фонди, пов’язані з цією спільною сферою. Товариства можуть становити не більш як 25 відсотків членів, а держава й органи місцевого самоврядування членами бути не можуть⁴. Місцезнаходження й місце діяльності мають бути в Естонії⁵.

Товариство, діяльність якого виходить за межі частини 1 статті 6 або порушує частину 5 статті 6, вважається таким, що приймає вклади від населення у значенні статті 4 Закону про кредитні установи (krediidiasutuste seadus, KAS)⁶; за частиною 1 статті 4 KAS приймати вклади чи інші поворотні кошти від населення можуть лише кредитні установи⁷.

Правовий акт і орган влади

Основний акт — HLÜS у редакції, чинній з 1 березня 2026 року⁸. Якщо HLÜS не передбачає іншого, застосовуються правила про кооперативи⁹. Товариство вносять до комерційного реєстру Естонії (äriregister)¹⁰.

Ще два закони підпорядковують товариство наглядові. За Законом про запобігання відмиванню коштів і фінансуванню тероризму (rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus, RahaPTS) ощадно-позикове товариство є фінансовою установою (пункт 9 частини 2 статті 6), а діяльність як фінансова установа потребує дозволу на діяльність (пункт 1 частини 1 статті 70)¹¹. Бюро даних про відмивання коштів (Rahapesu Andmebüroo, FIU), оцінюючи керівників, має враховувати статтю 36 HLÜS¹².

За Законом про кредитодавців і кредитних посередників (krediidiandjate ja -vahendajate seadus, KAVS) товариство, яке надає споживчий кредит, є кредитодавцем, крім випадку, коли жоден кредитний договір не перевищує останньої оприлюдненої Банком Естонії (Eesti Pank) середньої за шість місяців річної процентної ставки витрат за споживчими кредитами кредитних установ приватним особам і товариство має менше ніж 3 000 членів¹³. Ліцензії кредитодавців видає Фінансова інспекція (Finantsinspektsioon, FI)¹⁴. Товариство також подає статистичні дані Банку Естонії¹⁵. Регламент ЄС про цифрову операційну стійкість (ЄС) 2022/2554 на нього не поширюється¹⁶.

Кого це стосується і що змінилося з 1 березня 2026 року

• Жодних нових товариств: після 1 березня 2026 року ощадно-позикове товариство більше не можна заснувати чи внести до комерційного реєстру в цій формі¹⁷. З тієї самої дати товариство не може просити ліцензію FIU згідно з RahaPTS¹⁸.
• Обмеження для наявних товариств: з 1 липня 2026 року товариство не може укладати нових договорів вкладу чи надавати позики членам — фізичним особам для цілей поза їхнім бізнесом і не може продовжувати наявні договори вкладу чи позики, укладені з фізичними особами¹⁹. Товариства, засновані до 1 березня 2026 року, мали привести діяльність і документи у відповідність до перелічених положень нової редакції до 1 жовтня 2026 року²⁰.
• Перехідні шляхи (стаття 47³ HLÜS): з 1 січня 2029 року товариство може й далі приймати вклади лише як кредитна установа, зокрема кооперативний банк (ühistupank). Інакше воно може продовжувати діяльність як кооператив, зокрема з ліцензією платіжної установи чи кредитодавця, лише після припинення приймання вкладів²¹.
• Товариство, яке бажає продовжити діяльність як кредитна установа, платіжна установа чи кредитодавець, має подати заяву на ліцензію до FI до 1 січня 2027 року²².
• Товариство, яке не подає заяви, але продовжує діяльність як кооператив, має письмово повідомити FI до 31 грудня 2028 року²³; якщо його діяльність є діяльністю фінансової установи, йому потрібна ліцензія FIU²⁴. Чинна ліцензія FIU втрачає силу, коли FI видає одну з цих ліцензій, або щонайпізніше 31 грудня 2028 року²⁴.
• В інших випадках FI подає позов про примусову ліквідацію товариства до 1 березня 2029 року²⁵. Товариства можуть також об’єднатися, щоб заснувати кооперативний банк згідно із Законом про кредитні установи²⁶.

Вимоги до наявного товариства

• Капітал: пайовий капітал щонайменше 125 000 євро; чисті активи мають постійно бути не меншими за пайовий капітал²⁸. Резерв — щонайменше половина пайового капіталу, до якого щороку перераховують щонайменше 20 відсотків чистого прибутку²⁹. Кожен член сплачує вступний внесок щонайменше 40 євро і пайовий внесок щонайменше 50 євро грошима; ці мінімуми не стосуються членів, які вступили до 1 березня 2026 року³⁰.
• Члени: щонайменше 25 членів; якщо кількість падає нижче 25 і не зростає протягом двох місяців, товариство ліквідують³¹.
• Керівництво: правління з двох членів, якщо статут не передбачає більше; наглядова рада з трьох членів, якщо статут не передбачає більше, які мають бути членами товариства; ревізійна комісія (revisjonikomisjon) з трьох членів, якщо статут не передбачає більше, кожен з економічною чи юридичною освітою або трирічним відповідним досвідом³². Кредитний комітет обов’язковий, коли товариство має 50 членів³³. Члени правління й наглядової ради повинні мати бездоганну ділову репутацію та потрібні освіту, знання й професійну придатність; закон перелічує, що виключає особу³⁴.
• Пруденційні правила: щонайменше десять відсотків вкладів членів тримають як вклади до запитання в кредитній установі або в інших ліквідних активах, буфер ліквідності покриває щонайменше 60 днів, і є ліміти кредитування одного члена та пов’язаних осіб³⁵.
• Внутрішні правила: вони мають охоплювати, зокрема, конфлікти інтересів, розподіл обов’язків, оцінювання кредитоспроможності та процедури щодо міжнародних санкцій і запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму³⁶.
• Аудит: річна звітність підлягає аудиту, і щороку аудитор має виконати спеціальне завдання з надання впевненості щодо дотримання вимог до капіталу, пруденційних нормативів, ліквідності й лімітів кредитування³⁷.

Документи

• Оскільки нове товариство не можна заснувати чи зареєструвати¹⁷, документи для переходу залежать від вибраної ліцензії.
• Ліцензія кредитодавця (стаття 12 KAVS): застосовується загальний перелік документів KAVS із двома відмінностями для товариства — дані про осіб з істотною участю чи контролем не подають, але заява має містити дані й документи про походження коштів, якими сплачують пайовий внесок у розмірі 5 000 євро або більше³⁸.
• Ліцензія кредитної чи платіжної установи: документи визначає Закон про кредитні установи або Закон про платіжні установи та установи електронних грошей; перелік уточнюється з огляду на ситуацію клієнта.
• Рішення про звернення по ліцензію ухвалюють загальні збори³⁹.

Збір і строк розгляду

Щодо ліцензії кредитодавця FI ухвалює рішення протягом чотирьох місяців від отримання всіх потрібних правильних відомостей і документів та виконання вимог, але не пізніше ніж через шість місяців після отримання заяви; заявник може дати безвідкличну письмову згоду на продовження⁴⁰. Це строки, встановлені законом, а не обіцяна дата. Збори за ліцензії кредитодавця, платіжної установи й кредитної установи описано на сторінках цих ліцензій, і вони уточнюються з огляду на ситуацію клієнта.

Що буде після перехідного періоду

З 1 січня 2029 року приймати вклади можна лише як кредитна установа, зокрема кооперативний банк²¹; HLÜS чинний до 1 березня 2029 року²⁷.

Що робить LexorCorp Global OÜ

LexorCorp Global OÜ готує документи для заяви на дозвіл на діяльність: вимоги закону до діяльності за його офіційним текстом, заяву та потрібні для неї документи, подання й письмові відповіді на запитання органу влади. Державне мито сплачується окремо, його сплачує товариство.

Це підготовка заяви, а не юридична, аудиторська чи податкова консультація. Рішення ухвалює орган влади; ліцензію, дату чи рішення обіцяти не можна.

Поширені запитання

Джерела

Кожен пронумерований факт узято з офіційного джерела. Джерела наведено на англомовній сторінці: Savings and loan associations in Estonia (hoiu-laenuühistu)

Ми готуємо документи для заяви та ведемо процедуру; рішення ухвалює орган влади. Це не юридична консультація.

Замовити документи для заяви · від €3,500 Повна правова інформація (англійською) Усі види ліцензованої діяльності