Ссудо-сберегательное товарищество в Эстонии: действующие правила и переход

Что такое ссудо-сберегательное товарищество

По Закону о ссудо-сберегательных товариществах (HLÜS) это финансовое учреждение в форме коммерческого кооператива (tulundusühistu), деятельность которого состоит только из услуг и сделок § 6 закона¹. Его основная и постоянная деятельность — финансовые услуги своим членам: вклады, займы, гарантии и лизинг². Услуги за границей, ни трансгранично, ни через филиал, оказывать нельзя³.

Местонахождение и место деятельности — в Эстонии⁵. Деятельность за рамками § 6(1) или с нарушением § 6(5) считается привлечением вкладов от публики по § 4 Закона о кредитных учреждениях (KAS)⁶, а это вправе делать только кредитные учреждения⁷.

Законы и органы

• HLÜS в редакции, действующей с 1 марта 2026 года⁸; товарищество вносится в коммерческий регистр¹⁰.
• Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (RahaPTS): товарищество — финансовое учреждение, и для такой работы нужна лицензия на деятельность¹¹. При оценке руководителей товарищества Бюро данных об отмывании денег (Rahapesu Andmebüroo) учитывает § 36 HLÜS¹².
• Закон о кредиторах и кредитных посредниках (KAVS): товарищество, которое выдаёт потребительский кредит, считается кредитором. Закон не применяется к нему, только если одновременно ставка стоимости ни одного его кредитного договора не превышает последнего опубликованного Eesti Pank (центральным банком Эстонии) среднего за шесть месяцев показателя по потребительским кредитам кредитных учреждений частным лицам и у товарищества менее 3000 членов¹³. Лицензию кредитора выдаёт Финансовая инспекция (Finantsinspektsioon)¹⁴.

Что изменилось с 1 марта 2026 года

После 1 марта 2026 года товарищество нельзя создать или внести в регистр в этой форме¹⁷, и с этой даты оно не может подать заявление о лицензии Бюро¹⁸. С 1 июля 2026 года товарищество не заключает новых договоров вклада, не выдаёт займов членам — физическим лицам на цели вне их бизнеса и не продлевает действующие договоры вклада и договоры займа с физическими лицами¹⁹.

• С 1 января 2029 года принимать вклады можно только как кредитное учреждение, в том числе кооперативный банк; иначе — как коммерческий кооператив, в том числе с лицензией платёжного учреждения или кредитора, после прекращения приёма вкладов²¹.
• Чтобы продолжить как кредитное учреждение, платёжное учреждение или кредитор, заявление подаётся в Финансовую инспекцию не позднее 1 января 2027 года²².
• Товарищество, которое не подаёт заявление, но продолжает как коммерческий кооператив, письменно уведомляет инспекцию не позднее 31 декабря 2028 года²³; при деятельности финансового учреждения ему нужна лицензия Бюро²⁴.
• Лицензия Бюро теряет силу, когда инспекция выдаёт одну из этих лицензий, но не позднее 31 декабря 2028 года²⁴.
• В остальных случаях Финансовая инспекция не позднее 1 марта 2029 года подаёт в суд требование о принудительной ликвидации товарищества²⁵.
• HLÜS действует до 1 марта 2029 года²⁷.

Требования к существующему товариществу

• Капитал: паевой капитал не менее 125 000 евро; чистые активы всегда не меньше паевого капитала²⁸. Резерв — не менее половины паевого капитала, ежегодно в него идёт не менее 20 процентов чистой прибыли²⁹.
• Члены: не менее 25; если их меньше и число не выросло за два месяца, товарищество ликвидируется³¹.
• Органы: правление из двух членов, наблюдательный совет из трёх членов товарищества и ревизионная комиссия из трёх человек, если устав не предусматривает больше³²; кредитный комитет обязателен, если членов не менее 50³³. Члены правления и совета должны иметь безупречную деловую репутацию, нужные образование, знания и профессиональную пригодность³⁴.
• Ликвидность: не менее десяти процентов вкладов членов — до востребования в кредитном учреждении или в иных ликвидных активах, буфер ликвидности не менее чем на 60 дней, лимиты на займы одному члену и связанным лицам³⁵.
• Внутренние правила, в том числе о санкциях и ПОД/ФТ³⁶; обязательный аудит годового отчёта и ежегодная специальная проверка аудитором³⁷.

Документы

• Решение подать заявление о лицензии принимает общее собрание³⁹.
• Лицензия кредитора: общий перечень § 12 KAVS, но без данных о владельцах существенного участия и с данными о происхождении средств для паевых взносов от 5000 евро и выше³⁸.
• Лицензия кредитного или платёжного учреждения: перечень документов уточняется с учётом ситуации клиента.

Плата и срок

По заявлению о лицензии кредитора Финансовая инспекция решает в течение четырёх месяцев после получения всех надлежащих сведений и документов и выполнения требований, но не позднее шести месяцев после получения заявления; заявитель может дать безотзывное письменное согласие на продление⁴⁰. Это сроки, установленные законом, а не обещание. Плата по лицензиям кредитора, платёжного и кредитного учреждения уточняется с учётом ситуации клиента.

После перехода

Лицензия Бюро теряет силу с выдачей лицензии инспекции, но не позднее 31 декабря 2028 года²⁴.

Что делает LexorCorp Global OÜ

LexorCorp Global OÜ готовит документы для заявления о лицензии на деятельность: требования закона к деятельности по официальному тексту, заявление и нужные документы, подачу и письменную работу с вопросами органа. Выполнение требований к капиталу, персоналу и помещениям в услугу не входит.

Мы не даём юридических и налоговых консультаций и не проводим аудит. Решение принимает орган; ни лицензию, ни дату, ни решение мы не обещаем.

Частые вопросы

Источники

Каждый пронумерованный факт взят из официального источника. Источники перечислены на английской странице: Savings and loan associations in Estonia (hoiu-laenuühistu)

Мы готовим документы для заявления и ведём процесс; решение принимает государственный орган. Это не юридическая консультация.

Заказать документы для заявления · от €3,500 Полная правовая информация (на английском языке) Вся лицензируемая деятельность