Działalność gwarancyjna i poręczeniowa w Estonii: zezwolenie instytucji finansowej

Na czym polega działalność

Ustawa o instytucjach kredytowych (krediidiasutuste seadus, KAS) wymienia wśród usług finansowych „transakcje gwarancyjne i poręczeniowe oraz inne transakcje tworzące dla osoby wiążące zobowiązania w przyszłości”; są to usługi świadczone osobom trzecim w ramach działalności gospodarczej¹. Instytucja finansowa to spółka niebędąca instytucją kredytową, której główną i stałą działalnością jest między innymi jedna lub więcej transakcji wymienionych w § 6 ust. 1 pkt 2–12 KAS – w tym transakcje gwarancyjne i poręczeniowe². To, czy konkretny produkt jest transakcją gwarancyjną, czy ubezpieczeniem, ustala się dla sytuacji klienta.

Zezwolenie nie obejmuje przyjmowania od ludności depozytów ani innych środków podlegających zwrotowi: to prawo mają tylko instytucje kredytowe³, które potrzebują zezwolenia organu nadzoru finansowego (Finantsinspektsioon)⁴. Nie obejmuje też ubezpieczenia gwarancyjnego: według ustawy o działalności ubezpieczeniowej (kindlustustegevuse seadus, KindlTS) przejmowanie ryzyk ubezpieczeniowych na podstawie umowy ubezpieczenia jest działalnością ubezpieczeniową⁵; „ubezpieczenie gwarancyjne” (garantiikindlustus) to grupa ubezpieczeń majątkowych⁶, a działalność ubezpieczeniowa wymaga zezwolenia Finantsinspektsioon⁷.

Akty prawne i organ

Ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus, RahaPTS) stosuje się do instytucji finansowych⁸; za instytucję finansową uznaje ona każdą „inną instytucję finansową w rozumieniu ustawy o instytucjach kredytowych”⁹ i wymaga zezwolenia na działanie jako instytucja finansowa¹⁰. Definicje zawiera KAS¹², ogólny tryb zezwoleń – część ogólna kodeksu działalności gospodarczej (majandustegevuse seadustiku üldosa seadus, MSÜS)¹¹, a opłatę – ustawa o opłatach państwowych (riigilõivuseadus, RLS)¹².

Organem właściwym jest jednostka analityki finansowej (Rahapesu Andmebüroo, FIU), agencja rządowa podległa Ministerstwu Finansów¹³. Rozstrzyga ona o zezwoleniu¹⁴ i nadzoruje przestrzeganie RahaPTS, o ile § 64 RahaPTS nie stanowi inaczej¹⁵. Zezwolenie wpisuje się do rejestru działalności gospodarczej (majandustegevuse register, MTR), którego administratorem jest Urząd Ochrony Konsumentów i Nadzoru Technicznego (TTJA)¹⁶. FIU odsyła do tego samego rejestru w celu sprawdzania ważnych zezwoleń¹⁷.

Kto musi złożyć wniosek

Zezwolenia potrzebuje każdy przedsiębiorca działający jako instytucja finansowa¹⁰, z wyjątkiem osoby, która: ma zezwolenie Finantsinspektsioon; jest zobowiązana inną ustawą do ubiegania się o takie zezwolenie; ma zezwolenie organu nadzoru finansowego innego państwa Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG), które pozwala jej działać w Estonii przez oddział lub transgranicznie, o czym zawiadomiono Finantsinspektsioon; albo świadczy usługi wyłącznie w ramach swojej grupy¹⁸.

Wymagania wobec wnioskodawcy

• Kapitał i fundusze własne: to, czy obowiązuje wymóg kapitału zakładowego lub funduszy własnych, ustala się dla sytuacji klienta. Kapitał i zabezpieczenia potrzebne działalności gwarancyjnej do wykonywania własnych zobowiązań są kwestią biznesową, ustalaną dla sytuacji klienta.
• Kierownictwo, właściciele i beneficjenci rzeczywiści: przedsiębiorca, członkowie jego zarządu, prokurenci, beneficjenci rzeczywiści i właściciele nie mogą mieć obowiązującego skazania za przestępstwo przeciwko państwu, pranie pieniędzy lub inne przestępstwo umyślne i muszą mieć należytą reputację w biznesie²⁰. Reputacja nie jest należyta na przykład wtedy, gdy postępowanie osoby doprowadziło do upadłości podmiotu nadzorowanego lub cofnięcia jego zezwolenia albo gdy osoba podała FIU fałszywe informacje lub zataiła istotne informacje²¹.
• Odpowiedzialny członek zarządu i osoba kontaktowa: gdy zarząd jest wieloosobowy, jednego członka wyznacza się jako odpowiedzialnego za stosowanie RahaPTS²². Zarząd instytucji finansowej wyznacza osobę kontaktową dla FIU, która podlega bezpośrednio zarządowi²³. Wyznaczyć można tylko osobę, która stale pracuje w Estonii i ma potrzebne wykształcenie, odpowiedniość zawodową, zdolności, cechy osobiste, doświadczenie i nienaganną reputację; powołanie uzgadnia się z FIU²⁴. Osoba kontaktowa musi spełniać wymagania ustawy, aby zezwolenie zostało udzielone²⁰.
• Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu: spółka sporządza udokumentowaną ocenę ryzyka obejmującą co najmniej ryzyka klienta, geograficzne, produktu i kanału dostawy²⁵. Przyjmuje procedury i zasady kontroli wewnętrznej obejmujące co najmniej należytą staranność, model ryzyka klienta, podejrzenia i zgłoszenia do FIU, przechowywanie danych, osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne i kontrole sankcyjne oraz nowe technologie i produkty²⁶. Instytucji kredytowej ani finansowej nie można zwolnić z dokumentowania tych zasad²⁷. Zasady przyjmuje wyższe kierownictwo²⁸, a pracowników obsługujących klientów szkoli się na początku i potem regularnie²⁹.
• Miejsce działalności: wniosek podaje adres każdego miejsca świadczenia usług, w tym stronę internetową³⁰. Spółka w organizacji może złożyć wniosek z dokumentem założycielskim; zezwolenie staje się skuteczne najwcześniej z chwilą uzyskania przez nią zdolności prawnej³¹.

Jakie dokumenty się składa

• Wniosek zawiera dane ogólne wymagane przez MSÜS (nazwa i numer rejestrowy, dane kontaktowe, dziedzina działalności, podpisujący)¹¹ oraz dane z § 70 ust. 3 i 4 RahaPTS³⁰.
• Działalność i miejsca świadczenia usług: adres każdego miejsca świadczenia usług, w tym strona internetowa, i osoba odpowiedzialna za każde z nich; informacja, która usługa finansowa będzie świadczona; lista rachunków płatniczych przedsiębiorcy z unikalnym identyfikatorem i dostawcą każdego rachunku³⁰.
• Osoby: dla członków zarządu i prokurentów – wykształcenie, pełna lista miejsc pracy i stanowisk, zakres odpowiedzialności członka zarządu oraz dokumenty potwierdzające wiarygodność i należytą reputację; dane osoby kontaktowej dla FIU i osoby odpowiedzialnej za międzynarodowe sankcje finansowe; dla przedsiębiorcy spoza estońskiego rejestru handlowego – jego właściciel, beneficjent rzeczywisty i członkowie organu zarządzającego³⁰.
• Cudzoziemcy: dla zagranicznego przedsiębiorcy lub cudzoziemca wśród członków zarządu, prokurentów, beneficjentów rzeczywistych lub właścicieli – zaświadczenie o niekaralności z kraju pochodzenia nie starsze niż trzy miesiące, poświadczone notarialnie i zalegalizowane lub opatrzone apostille, oraz kopie dokumentów tożsamości dla każdego obywatelstwa³⁰; jeżeli nie dowodzą one w pełni niekaralności, dodaje się oświadczenie pod przysięgą³².
• Procedury i zasady kontroli wewnętrznej z §§ 14 i 15 RahaPTS oraz procedury sankcyjne z ustawy o sankcjach międzynarodowych³⁰. Wnioski i zawiadomienia składa się wyłącznie przez estoński portal państwowy (eesti.ee) lub notariusza³³.

Opłata państwowa i termin rozpatrzenia

Opłata państwowa za rozpatrzenie wniosku o zezwolenie na działanie jako instytucja finansowa wynosi 3300 euro¹². Uiszcza się ją przy składaniu wniosku³⁴.

Zgodnie z § 71 ust. 1 RahaPTS FIU udziela zezwolenia lub go odmawia w ciągu 60 dni od przedłożenia wszystkich wymaganych dokumentów i danych i może przedłużyć ten termin do 120 dni; milczenie nie oznacza udzielenia zezwolenia¹⁴. Organ może zażądać dodatkowych danych i wyznaczyć na to rozsądny termin³⁵. Wniosek niekompletny, błędny, wprowadzający w błąd lub niewłaściwie sporządzony pozostawia się bez rozpoznania³⁶. Są to terminy ustawowe dla organu, a nie obietnica daty ani decyzji.

Obowiązki po uzyskaniu zezwolenia

Udzielone zezwolenie cofa się między innymi wtedy, gdy przedsiębiorca nie rozpoczął działalności objętej zezwoleniem w ciągu sześciu miesięcy od jego wydania¹⁹. Pracowników obsługujących klientów szkoli się regularnie²⁹.

Co robi LexorCorp Global OÜ

Pakiet podstawowy obejmuje nową estońską spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością (OÜ) należącą do klienta i pełną dokumentację wniosku do FIU jako instytucji finansowej świadczącej transakcje gwarancyjne i poręczeniowe: dokumenty założycielskie, wniosek i plan biznesowy, ocenę ryzyka i procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy, opisy stanowisk osoby kontaktowej dla FIU i funkcji zgodności, procedury wystawiania gwarancji, zabezpieczeń i roszczeń, wzory umów gwarancyjnych oraz koordynację złożenia i zwykłą korespondencję z FIU. Pakiet rozszerzony dodaje ramy współpracy z licencjonowanymi partnerami bankowymi w zakresie instrumentów wystawianych przez te banki, takich jak akredytywy standby i gwarancje bankowe.

Opłatę państwową płaci klient, który dostarcza też informacje źródłowe, wyznacza właścicieli, członków zarządu i osoby odpowiedzialne oraz podpisuje dokumenty. Przygotowujemy dokumenty i prowadzimy postępowanie; nie udzielamy porad prawnych, audytowych ani podatkowych. Licencja FIU nie jest licencją bankową. O zezwoleniu decyduje FIU; nie możemy obiecać, że zostanie udzielone ani w jakim terminie.

Częste pytania

Źródła

Każda numerowana informacja pochodzi z oficjalnego źródła. Źródła są wymienione na stronie angielskiej: Guarantee and surety business in Estonia: the financial institution activity licence

Przygotowujemy dokumentację wniosku i prowadzimy postępowanie; decyzję podejmuje organ. To nie jest porada prawna.

Zamów dokumentację wniosku · €17,500 Pełne informacje prawne (po angielsku) Wszystkie rodzaje działalności wymagającej zezwolenia