Garantie- und Bürgschaftsgeschäft in Estland: die Tätigkeitsgenehmigung als Finanzinstitut

Um welche Tätigkeit es geht

Das Gesetz über die Kreditinstitute (krediidiasutuste seadus, KAS) nennt unter den Finanzdienstleistungen „Garantie- und Bürgschaftsgeschäfte und andere Geschäfte, die für eine Person künftig verbindliche Verpflichtungen begründen“; es sind Leistungen, die gewerblich für Dritte erbracht werden¹. Ein Finanzinstitut ist eine Gesellschaft, die kein Kreditinstitut ist, deren haupt- und dauerhafte Tätigkeit aber unter anderem eines oder mehrere der in § 6 Abs. 1 Nr. 2–12 KAS genannten Geschäfte ist – darunter Garantie- und Bürgschaftsgeschäfte². Ob ein bestimmtes Produkt ein Garantiegeschäft oder eine Versicherung ist, wird für die Situation des Kunden geklärt.

Nicht umfasst ist die Entgegennahme von Einlagen oder anderen rückzahlbaren Geldern des Publikums: Dieses Recht haben nur Kreditinstitute³, die eine Genehmigung der Finanzaufsicht (Finantsinspektsioon) brauchen⁴. Ebenso wenig umfasst ist die Garantieversicherung: Nach dem Versicherungstätigkeitsgesetz (kindlustustegevuse seadus, KindlTS) ist die Übernahme von Versicherungsrisiken aufgrund eines Versicherungsvertrags Versicherungstätigkeit⁵; die Garantieversicherung (garantiikindlustus) ist eine Sparte der Schadenversicherung⁶, und Versicherungstätigkeit braucht eine Genehmigung der Finantsinspektsioon⁷.

Gesetz und Behörde

Das Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus, RahaPTS) gilt für Finanzinstitute⁸, zählt dazu jedes „sonstige Finanzinstitut im Sinne des Gesetzes über die Kreditinstitute“⁹ und verlangt für den Betrieb als Finanzinstitut eine Tätigkeitsgenehmigung¹⁰. Das allgemeine Genehmigungsverfahren regelt der Allgemeine Teil des Gesetzbuchs über die Wirtschaftstätigkeit (majandustegevuse seadustiku üldosa seadus, MSÜS)¹¹, die Gebühr das Staatsgebührengesetz (riigilõivuseadus, RLS)¹².

Zuständig ist die Geldwäschemeldestelle (Rahapesu Andmebüroo, FIU), eine Regierungsbehörde im Bereich des Finanzministeriums¹³. Sie entscheidet über die Genehmigung¹⁴ und überwacht die Einhaltung des RahaPTS, soweit dessen § 64 nichts anderes bestimmt¹⁵. Die Genehmigung wird in das Register der Wirtschaftstätigkeiten (majandustegevuse register, MTR) eingetragen, dessen Verantwortlicher das Amt für Verbraucherschutz und technische Aufsicht (TTJA) ist¹⁶; die FIU verweist für die Prüfung gültiger Genehmigungen auf dieses Register¹⁷.

Wer die Genehmigung braucht

Jedes Unternehmen, das als Finanzinstitut tätig ist, braucht die Genehmigung¹⁰, außer wer eine Genehmigung der Finantsinspektsioon hat; wer nach einem anderen Gesetz eine solche beantragen muss; wer eine Genehmigung der Finanzaufsicht eines anderen EWR-Staats hat, die die Tätigkeit in Estland über eine Zweigstelle oder grenzüberschreitend erlaubt und der Finantsinspektsioon gemeldet wurde; oder wer die Leistungen nur innerhalb seiner Gruppe erbringt¹⁸.

Anforderungen an den Antragsteller

• Kapital und Eigenmittel: Ob eine Kapital- oder Eigenmittelanforderung gilt, wird für die Situation des Kunden geklärt. Kapital und Sicherheiten, die ein Garantiegeschäft zur Erfüllung seiner eigenen Verpflichtungen braucht, sind eine geschäftliche Frage des Einzelfalls.
• Leitung, Eigentümer und wirtschaftlich Berechtigte: Das Unternehmen, seine Vorstandsmitglieder, Prokuristen, wirtschaftlich Berechtigten und Eigentümer dürfen keine gültige Verurteilung wegen einer Straftat gegen den Staat, eines Geldwäschedelikts oder einer anderen vorsätzlichen Straftat haben und müssen einen ordentlichen geschäftlichen Ruf besitzen²⁰. Der Ruf ist zum Beispiel nicht ordentlich, wenn das Verhalten der Person zur Insolvenz oder zum Genehmigungswiderruf eines beaufsichtigten Unternehmens geführt hat oder die Person der FIU falsche Angaben gemacht oder wesentliche Informationen vorenthalten hat²¹.
• Verantwortliches Vorstandsmitglied und Kontaktperson: Hat der Vorstand mehr als ein Mitglied, wird eines als verantwortlich für die Anwendung des RahaPTS bestimmt²². Der Vorstand eines Finanzinstituts bestellt eine Kontaktperson der FIU, die direkt dem Vorstand berichtet²³. Bestellt werden darf nur, wer dauerhaft in Estland arbeitet und die nötige Ausbildung, fachliche Eignung, Fähigkeiten, persönlichen Eigenschaften, Erfahrung und einen einwandfreien Ruf hat; die Bestellung wird mit der FIU abgestimmt²⁴.
• Geldwäscheprävention: Die Gesellschaft erstellt eine dokumentierte Risikobewertung mindestens zu Kunden-, geografischen, Produkt- und Vertriebskanalrisiken²⁵ und beschließt Verfahren und interne Kontrollregeln mindestens zu Sorgfaltspflichten, Kundenrisikomodell, Verdachtsfällen und Meldungen an die FIU, Datenaufbewahrung, politisch exponierten Personen und Sanktionsprüfungen sowie neuen Technologien und Produkten²⁶. Ein Kredit- oder Finanzinstitut kann von der Dokumentation dieser Regeln nicht befreit werden²⁷. Die oberste Leitung beschließt die Regeln²⁸; Mitarbeiter mit Kundenkontakt werden zu Beginn und danach regelmäßig geschult²⁹.
• Eine Gesellschaft in Gründung kann den Antrag mit ihrer Gründungsurkunde stellen; die Genehmigung wird frühestens mit Erlangung der Rechtsfähigkeit wirksam³¹.

Welche Unterlagen eingereicht werden

• Der Antrag enthält die allgemeinen Angaben nach dem MSÜS (Name und Registercode, Kontaktdaten, Tätigkeitsbereich, Unterzeichner)¹¹ und nach § 70 Abs. 3 und 4 RahaPTS³⁰: die Anschrift jedes Leistungsorts einschließlich Website und die jeweils verantwortliche Person; welche Finanzdienstleistung erbracht wird; eine Liste der Zahlungskonten auf den Namen des Unternehmens mit Kennung und Kontoanbieter.
• Für Vorstandsmitglieder und Prokuristen: Ausbildung, eine vollständige Liste der Tätigkeiten und Positionen, der Zuständigkeitsbereich des Vorstandsmitglieds und Nachweise zu Vertrauenswürdigkeit und geschäftlichem Ruf; Angaben zur FIU-Kontaktperson und zur Person, die für internationale Finanzsanktionen verantwortlich ist; für ein Unternehmen außerhalb des estnischen Handelsregisters Eigentümer, wirtschaftlich Berechtigter und Mitglieder des Leitungsorgans³⁰.
• Für ein ausländisches Unternehmen oder Ausländer unter Vorstand, Prokuristen, wirtschaftlich Berechtigten oder Eigentümern: ein höchstens drei Monate alter Strafregisterauszug des Heimatlands, notariell beglaubigt und legalisiert oder mit Apostille, und Kopien der Ausweisdokumente für jede Staatsangehörigkeit³⁰; belegen diese die Straffreiheit nicht vollständig, kommt eine eidesstattliche Erklärung hinzu³².
• Die Verfahren und internen Kontrollregeln nach §§ 14 und 15 RahaPTS und die Sanktionsverfahren nach dem Gesetz über internationale Sanktionen³⁰. Anträge und Anzeigen werden nur über das estnische Staatsportal (eesti.ee) oder einen Notar eingereicht³³.

Staatsgebühr und Bearbeitungsfrist

Die Staatsgebühr für die Prüfung eines Antrags auf eine Tätigkeitsgenehmigung als Finanzinstitut beträgt 3.300 Euro¹²; sie wird bei Antragstellung gezahlt³⁴.

Nach § 71 Abs. 1 RahaPTS erteilt oder versagt die FIU die Genehmigung innerhalb von 60 Tagen ab Vorlage aller erforderlichen Unterlagen und Angaben und kann dies auf bis zu 120 Tage verlängern; Schweigen bedeutet nicht, dass die Genehmigung erteilt ist¹⁴. Die Behörde kann weitere Angaben mit angemessener Frist verlangen³⁵. Ein unvollständiger, falscher, irreführender oder nicht ordnungsgemäß gestalteter Antrag bleibt unbearbeitet³⁶. Das sind die gesetzlichen Fristen für die Behörde, keine Zusage eines Datums oder einer Entscheidung.

Pflichten nach der Erteilung

Eine erteilte Genehmigung wird unter anderem widerrufen, wenn das Unternehmen die genehmigte Tätigkeit nicht innerhalb von sechs Monaten nach Erteilung aufgenommen hat¹⁹.

Die Risikobewertung, die Verfahren und die Schulung der Mitarbeiter sind fortlaufend anzuwenden²⁵²⁶²⁹; die FIU überwacht die Einhaltung¹⁵.

Was LexorCorp Global OÜ übernimmt

Unser Paket umfasst eine neue estnische Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ) im Eigentum des Kunden und die vollständige Dokumentation für den FIU-Antrag als Finanzinstitut für Garantie- und Bürgschaftsgeschäfte: Gründungsunterlagen, Antrag und Geschäftsplan, Risikobewertung und Verfahren zur Geldwäscheprävention, Stellenbeschreibungen für FIU-Kontaktperson und Compliance-Funktionen, Verfahren für Garantieausstellung, Sicherheiten und Ansprüche, Muster für Garantieverträge sowie die Koordination der Einreichung und die übliche Kommunikation mit der FIU. Ein erweitertes Paket enthält zusätzlich einen Rahmen für die Zusammenarbeit mit zugelassenen Bankpartnern für von diesen Banken ausgestellte Instrumente wie Standby-Akkreditive und Bankgarantien.

Die Staatsgebühr trägt der Kunde, der auch die Ausgangsinformationen liefert, Eigentümer, Vorstandsmitglieder und verantwortliche Personen bestimmt und unterzeichnet. LexorCorp bereitet die Unterlagen vor und begleitet das Verfahren; sie leistet keine Rechts-, Prüfungs- oder Steuerberatung. Eine FIU-Genehmigung ist keine Banklizenz. Über die Genehmigung entscheidet die FIU; LexorCorp kann nicht zusagen, dass oder wann sie erteilt wird.

Häufige Fragen

Quellen

Jede nummerierte Angabe stammt aus einer amtlichen Quelle. Die Quellen sind auf der englischen Seite aufgeführt: Guarantee and surety business in Estonia: the financial institution activity licence

Wir bereiten die Antragsunterlagen vor und begleiten das Verfahren; die Entscheidung trifft die Behörde. Dies ist keine Rechtsberatung.

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