Rejestracja firmy usług pieniężnych (MSB) w FINTRAC w Kanadzie

Na czym polega działalność

Kanadyjskie prawo o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy stosuje się do osób i podmiotów, które mają miejsce prowadzenia działalności w Kanadzie i zajmują się świadczeniem co najmniej jednej z tych usług: wymiana walut; przekazywanie lub transmisja środków dowolną metodą; transport gotówki, przekazów pieniężnych, czeków podróżnych lub podobnych instrumentów zbywalnych; wystawianie lub wykup przekazów pieniężnych, czeków podróżnych lub podobnych instrumentów; obrót walutami wirtualnymi; usługi agenta rozliczeniowego dla prywatnych bankomatów; każda inna usługa określona w przepisach¹. Taka osoba lub podmiot to firma usług pieniężnych (money services business, MSB)². Przedsiębiorca bez miejsca prowadzenia działalności w Kanadzie, który kieruje te usługi do osób lub podmiotów w Kanadzie i świadczy je klientom w Kanadzie, to zagraniczna firma usług pieniężnych (FMSB)³.

FINTRAC wyjaśnia, że obrót walutą wirtualną obejmuje zarówno wymianę, jak i transfer walut wirtualnych⁴. Usługi opłacania faktur oraz usługi płatnicze za towary i usługi zalicza się do przekazywania lub transmisji środków albo obrotu walutą wirtualną⁵. Lista FINTRAC obejmuje także usługi platform crowdfundingowych, konwoje opancerzone i realizację czeków⁶.

Według FINTRAC nie są objęte: płacenie za towary zagraniczną gotówką; przyjmowanie zapłaty wyłącznie za towary lub usługi dostarczone samodzielnie; dostarczanie wyłącznie sprzętu płatniczego; działanie ściśle jako agent zarejestrowanego MSB⁷.

Akty prawne i organ

Podstawą jest ustawa Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act (S.C. 2000, c. 17, „PCMLTFA”), część 1, art. 5, 9.6 i 11.1–11.4, oraz rozporządzenia: Registration Regulations (SOR/2007-121), Regulations (SOR/2002-184, „PCMLTFR”) i Administrative Monetary Penalties Regulations (SOR/2007-292)⁸. Organem jest FINTRAC, w ustawie nazywany „Centrum”⁹.

FINTRAC prowadzi rejestr informacji rejestracyjnych i udostępnia publicznie ich część identyfikującą; publikuje ją jako Money Services Business Registry¹⁰. Rejestracja lub licencja prowincji albo terytorium nie zastępuje rejestracji w FINTRAC¹¹.

Odrębna ustawa Retail Payment Activities Act (S.C. 2021, c. 23, s. 177, „RPAA”) wymaga, aby dostawca usług płatniczych był zarejestrowany w Banku Kanady, zanim zacznie wykonywać detaliczne czynności płatnicze – dotyczy to dostawców z miejscem prowadzenia działalności w Kanadzie i zagranicznych dostawców kierujących takie czynności do Kanady; ustawy nie stosuje się między innymi do banków¹². To, czy ma ona zastosowanie obok rejestracji w FINTRAC, zależy od usług i ustala się dla sytuacji klienta.

Kto musi się zarejestrować

Każdy MSB i FMSB musi zarejestrować się w FINTRAC, z wyjątkami przewidzianymi w przepisach¹³. Rejestracja musi być dokonana, zanim przedsiębiorca rozpocznie działalność¹¹. Świadome prowadzenie działalności wymagającej rejestracji bez niej jest przestępstwem¹⁴.

Agent, pełnomocnik lub oddział ujęty na liście rejestrującego nie musi się rejestrować, gdy działa w tym charakterze¹⁵. FINTRAC podaje też, że przedsiębiorca wykonujący czynności MSB w ramach innych usług, dla których jest podmiotem raportującym, nie jest MSB⁷. Niektóre osoby i podmioty w ogóle nie mogą się zarejestrować; spółka nie spełnia warunków, jeżeli jej dyrektor generalny, prezes, członek zarządu lub właściciel 20% podlega jednej z ustawowych przesłanek wykluczenia¹⁶.

Wymagania wobec wnioskodawcy

• Kapitał i fundusze własne: to, czy obowiązuje wymóg kapitałowy, ustala się dla sytuacji klienta.
• Kierownictwo i właściciele: warunki bada się wobec dyrektora generalnego, prezesa, każdego członka zarządu i każdej osoby, która bezpośrednio lub pośrednio posiada lub kontroluje 20% lub więcej¹⁶. Dokumenty o niekaralności tych osób składa się z wnioskiem¹⁸.
• Miejsce prowadzenia działalności: MSB ma miejsce prowadzenia działalności w Kanadzie; FINTRAC uznaje, że przedsiębiorca je ma, jeżeli jest zarejestrowany jako spółka w Kanadzie, ma tam fizyczną lokalizację albo pracowników, agentów lub oddziały¹¹⁹. FMSB musi wskazać osobę zamieszkałą w Kanadzie upoważnioną do odbioru pism FINTRAC (pełnomocnika do doręczeń)²⁰.
• Program zgodności: każdy podmiot raportujący musi ustanowić i wdrożyć program zgodności²¹. Przepisy wymagają: (1) wyznaczenia osoby odpowiedzialnej za jego wdrożenie (compliance officer); (2) pisemnych, aktualnych polityk i procedur zgodności, w przypadku podmiotu zatwierdzonych przez członka wyższego kierownictwa; (3) udokumentowanej oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu obejmującej klientów, produkty, usługi, kanały dystrybucji i geografię; (4) pisemnego programu stałych szkoleń, jeżeli są pracownicy, agenci lub inne osoby upoważnione do działania w imieniu podmiotu; (5) udokumentowanego planu stałych szkoleń i ich przeprowadzania; (6) udokumentowanego planu przeglądu skuteczności programu²². Przegląd przeprowadza się i dokumentuje co dwa lata²³.
• Agenci: MSB musi sprawdzić, czy każdy agent spełnia warunki, i uzyskać jego zaświadczenia o niekaralności przed nawiązaniem współpracy²⁴.

Jakie dokumenty się składa

• FINTRAC przyjmuje tylko kompletne wnioski; niekompletne są zamykane²⁵.
• Dane identyfikujące: nazwa i nazwa handlowa, status wnioskodawcy i każda usługa MSB objęta wnioskiem²⁶.
• Osoby: imię i nazwisko, data urodzenia oraz kraj urodzenia i zamieszkania dyrektora generalnego, prezesa, członków zarządu i właścicieli 20%²⁶.
• Działalność: rachunki używane do usług MSB, inne wykorzystywane MSB, dane kontaktowe compliance officera, liczba pracowników i przybliżona roczna wartość usług²⁶.
• Agenci i oddziały: lista agentów, pełnomocników i oddziałów wykonujących usługi pieniężne w imieniu wnioskodawcy, z ich danymi²⁷.
• Dokumenty o niekaralności osób wymienionych wyżej, wydane nie wcześniej niż sześć miesięcy przed wnioskiem, w razie potrzeby z uwierzytelnionym tłumaczeniem na angielski lub francuski¹⁸²⁸.
• Dokumenty korporacyjne: świadectwo rejestracji spółki (lub równoważne) wskazujące nazwę, adres i członków zarządu oraz dokument przedstawiający własność, kontrolę i strukturę²⁹.
• Tylko FMSB: imię i nazwisko oraz adres do doręczeń kanadyjskiego pełnomocnika²⁰.

Opłata i czas rozpatrzenia

FINTRAC nie pobiera opłat rejestracyjnych³⁰.

FINTRAC podaje, że większość kompletnych wniosków rozpatruje w ciągu trzech miesięcy od otrzymania kompletu dokumentów, a bardziej złożone mogą trwać dłużej³². FINTRAC może zażądać wyjaśnień, których należy udzielić w ciągu 30 dni³³. Odmowa musi być pisemna i uzasadniona³⁴, a o jej ponowne rozpatrzenie przez dyrektora FINTRAC można wystąpić w ciągu 30 dni³⁵. Są to terminy prawa i FINTRAC, a nie obietnica wyniku ani daty.

Obowiązki po rejestracji

Zmiany informacji rejestracyjnych zgłasza się w ciągu 30 dni od powzięcia o nich wiadomości³⁶. Rejestrację odnawia się co dwa lata; dla podmiotów obracających walutą wirtualną i dla FMSB przepisy rejestracyjne wyznaczają najpóźniejszą datę pierwszego odnowienia³⁷. Zaprzestanie zarejestrowanej działalności zgłasza się w ciągu 30 dni³⁸.

Brak rejestracji lub odnowienia może skutkować administracyjnymi karami pieniężnymi lub zarzutami karnymi³⁹. Naruszenia przepisów o rejestracji klasyfikuje się jako „poważne”, z karą od 1 do 4 000 000 dolarów za naruszenie⁴⁰. Świadome działanie bez wymaganej rejestracji podlega grzywnie do 5 000 000 dolarów lub karze pozbawienia wolności do pięciu lat w trybie aktu oskarżenia¹⁴.

Co robi LexorCorp Global OÜ

Oferujemy cztery usługi: założenie kanadyjskiej spółki i jej rejestrację MSB w FINTRAC (z programem zgodności i powołaniem compliance officera jako częściami obowiązkowymi); nabycie spółki zarejestrowanej w FINTRAC (due diligence, zakup udziałów i zgłoszenia zmian do FINTRAC); program zgodności FINTRAC (pisemne polityki i procedury, ocena ryzyka i program stałych szkoleń); odnowienie rejestracji w FINTRAC (formularz przygotowany na podstawie aktualnych informacji i sprawdzenie zmian, które należało zgłosić w okresie rejestracji; zmiany działalności wymagające nowej rejestracji i licencje prowincji nie są objęte).

Przygotowujemy dokumenty i prowadzimy postępowanie przed FINTRAC, w tym odpowiedzi na wezwania do wyjaśnień. Nie udzielamy porad prawnych, audytowych ani podatkowych. Rejestracja jest decyzją FINTRAC; nie możemy obiecać jej wyniku ani terminu. Rachunki bankowe i płatnicze nie są objęte usługą.

Częste pytania

Źródła

Każda numerowana informacja pochodzi z oficjalnego źródła. Źródła są wymienione na stronie angielskiej: Canada money services business (MSB) registration with FINTRAC

Przygotowujemy dokumentację wniosku i prowadzimy postępowanie; decyzję podejmuje organ. To nie jest porada prawna.

Zamów dokumentację wniosku · od €3,500 Pełne informacje prawne (po angielsku) Wszystkie rodzaje działalności wymagającej zezwolenia