Número EORI y código LEI para una sociedad estonia

Una sociedad estonia que importa o exporta mercancías necesita un número EORI, y una sociedad que negocia instrumentos financieros, celebra un contrato de crédito con un banco o informa conforme a la regulación financiera de la UE necesita, por lo general, un código LEI. Ambos se obtienen rápido — si la solicitud se prepara correctamente la primera vez. Esta guía explica qué es cada número, quién lo necesita, qué contiene la solicitud y cómo funcionan nuestros servicios EORI y LEI.

Esta guía es información general, no asesoramiento jurídico. El número EORI lo asigna la Administración Tributaria y Aduanera de Estonia, y el LEI un emisor LEI acreditado; cada uno decide por sí mismo sobre su solicitud.

EORI: el número de identificación aduanera

Según el Código Aduanero de la Unión (Reglamento (UE) n.º 952/2013, artículo 9), todo operador económico establecido en la UE que presente declaraciones en aduana u otros documentos aduaneros debe estar registrado y recibe un número de registro e identificación de operadores económicos (EORI). En Estonia, el número se compone de las letras EE y del código de registro de la sociedad, y es válido en todos los Estados miembros.

Lo necesita si la sociedad:

• importa mercancías a la UE o las exporta desde la UE, también a través de una empresa de mensajería o de un agente de aduanas;
• almacena mercancías en un depósito aduanero o utiliza un régimen aduanero como el perfeccionamiento activo;
• vende en marketplaces que envían mercancías desde fuera de la UE en nombre de la sociedad.

Una sociedad que solo presta servicios o que solo comercia con mercancías dentro de la UE no necesita número EORI.

Cómo funciona la solicitud EORI

La solicitud la presenta una persona que representa a la sociedad, ante la Administración Tributaria y Aduanera a través de su servicio electrónico. Indica los datos de la sociedad, su actividad económica y las operaciones aduaneras previstas. La Administración registra el número, por lo general, en pocos días hábiles. No hay tasa estatal.

Nuestro servicio EORI (con una sociedad ya constituida €200, para una sociedad existente €200) incluye la preparación y presentación de la solicitud y las respuestas a las preguntas de la Administración. Usted nos envía una breve descripción de las mercancías y de los países con los que comercia.

LEI: el identificador de entidad jurídica

El LEI es un código de 20 caracteres conforme a la norma ISO 17442 que identifica a una entidad jurídica en las operaciones financieras en todo el mundo. Se publica con los datos de referencia de la sociedad y de sus sociedades matrices en la base de datos pública de la Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

Una sociedad suele necesitar un LEI si:

• negocia acciones, bonos o derivados, o si su banco o su bróker comunica sus operaciones conforme a MiFIR o EMIR;
• celebra determinados contratos de crédito, de pago o de financiación del comercio con bancos;
• es una empresa regulada — las entidades de pago, las entidades de dinero electrónico, los proveedores de servicios de criptoactivos y los gestores de fondos utilizan el LEI en sus solicitudes e informes de supervisión.

El LEI debe renovarse cada año. Un LEI no renovado permanece en la base de datos con el estado «lapsed» (caducado), que los bancos y los brókeres no aceptan.

Cómo funciona la solicitud LEI

La solicitud se presenta ante un emisor LEI acreditado. El emisor coteja los datos de la sociedad con el registro mercantil y registra la sociedad matriz directa y la última, si las hay. El código se asigna, por lo general, en un plazo de uno a tres días hábiles.

Nuestro servicio LEI (con una sociedad ya constituida €350) incluye la solicitud y el primer año del código. La tarifa anual de renovación del emisor para los años siguientes se paga por separado.

Qué recibe

• EORI: el número registrado en la Administración Tributaria y Aduanera, válido en toda la UE;
• LEI: el código de 20 caracteres, publicado en la base de datos GLEIF con los datos de referencia correctos de la sociedad;
• una breve nota sobre cuándo se usan los números y cuándo renovar el LEI.

Toda la comunicación se realiza por correo electrónico. Todos los precios son sin IVA. Los precios fijos incluyen las posibles tasas estatales y notariales estonias (no hay tasa estatal por un número EORI); las tarifas de terceros no están incluidas.

Solicitar número EORI Precios Instrucciones en inglés

No prestamos servicios a ciudadanos rusos ni a sociedades rusas.

Preguntas frecuentes

Fuente: Reglamento (UE) n.º 952/2013 (EUR-Lex). Información general, no asesoramiento jurídico ni fiscal.