EORI-nummer en LEI-code voor een Estse vennootschap

Een Estse vennootschap die goederen invoert of uitvoert, heeft een EORI-nummer nodig, en een vennootschap die in financiële instrumenten handelt, een kredietovereenkomst met een bank sluit of rapporteert onder de financiële regelgeving van de EU, heeft doorgaans een LEI-code nodig. Beide zijn snel te krijgen — als de aanvraag de eerste keer goed is voorbereid. Deze gids legt uit wat elk nummer is, wie het nodig heeft, wat de aanvraag bevat en hoe onze EORI- en LEI-diensten verlopen.

Deze gids is algemene informatie, geen juridisch advies. Het EORI-nummer wordt toegekend door de Estse Belasting- en Douanedienst, de LEI door een geaccrediteerde LEI-uitgever; elk beslist zelf over de aanvraag.

EORI: het douane-identificatienummer

Volgens het Douanewetboek van de Unie (Verordening (EU) nr. 952/2013, artikel 9) moet elke in de EU gevestigde marktdeelnemer die douaneaangiften of andere douanedocumenten indient, geregistreerd zijn en krijgt hij een registratie- en identificatienummer voor marktdeelnemers (EORI). In Estland bestaat het nummer uit de letters EE en de registercode van de vennootschap, en het is in elke lidstaat geldig.

U hebt het nodig als de vennootschap:

• goederen in de EU invoert of uit de EU uitvoert, ook via een koerier of een douane-expediteur;
• goederen in een douane-entrepot opslaat of een douaneregeling zoals actieve veredeling gebruikt;
• verkoopt op marktplaatsen die goederen van buiten de EU op naam van de vennootschap verzenden.

Een vennootschap die alleen diensten verleent of alleen binnen de EU in goederen handelt, heeft geen EORI-nummer nodig.

Hoe de EORI-aanvraag verloopt

De aanvraag wordt ingediend door een persoon die de vennootschap vertegenwoordigt, bij de Belasting- en Douanedienst via diens e-dienst. Zij vermeldt de gegevens van de vennootschap, haar economische activiteit en de verwachte douanehandelingen. De dienst registreert het nummer doorgaans binnen enkele werkdagen. Er is geen griffierecht verschuldigd.

Onze EORI-dienst (met een kant-en-klare vennootschap €200, voor een bestaande vennootschap €200) omvat de voorbereiding en indiening van de aanvraag en de antwoorden op vragen van de dienst. U stuurt ons een korte beschrijving van de goederen en de landen waarmee u handelt.

LEI: de identificatiecode voor juridische entiteiten

De LEI is een code van 20 tekens volgens ISO 17442 die een juridische entiteit bij financiële transacties wereldwijd identificeert. Hij wordt met de referentiegegevens van de vennootschap en haar moedermaatschappijen gepubliceerd in de openbare database van de Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

Een vennootschap heeft doorgaans een LEI nodig als zij:

• in aandelen, obligaties of derivaten handelt, of als haar bank of broker haar transacties onder MiFIR of EMIR rapporteert;
• bepaalde krediet-, betalings- of handelsfinancieringsovereenkomsten met banken sluit;
• een gereglementeerde onderneming is — betalingsinstellingen, instellingen voor elektronisch geld, aanbieders van cryptoactivadiensten en fondsbeheerders gebruiken de LEI in hun aanvragen en toezichtrapportages.

De LEI moet elk jaar worden verlengd. Een niet-verlengde LEI blijft in de database staan met de status „lapsed” (verlopen), die banken en brokers niet accepteren.

Hoe de LEI-aanvraag verloopt

De aanvraag wordt ingediend bij een geaccrediteerde LEI-uitgever. De uitgever controleert de gegevens van de vennootschap aan de hand van het handelsregister en legt de directe en de uiteindelijke moedermaatschappij vast, als die er zijn. De code wordt doorgaans binnen één tot drie werkdagen toegekend.

Onze LEI-dienst (met een kant-en-klare vennootschap €350) omvat de aanvraag en het eerste jaar van de code. De jaarlijkse verlengingsvergoeding van de uitgever voor de volgende jaren wordt afzonderlijk betaald.

Wat u krijgt

• EORI: het bij de Belasting- en Douanedienst geregistreerde nummer, geldig in de hele EU;
• LEI: de code van 20 tekens, gepubliceerd in de GLEIF-database met de juiste referentiegegevens van de vennootschap;
• een korte toelichting wanneer de nummers worden gebruikt en wanneer de LEI moet worden verlengd.

Alle communicatie verloopt per e-mail. Alle prijzen zijn exclusief btw. De vaste prijzen omvatten eventuele Estse griffierechten en notariskosten (voor een EORI-nummer is geen griffierecht verschuldigd); kosten van derden zijn niet inbegrepen.

EORI-nummer bestellen Prijzen Gids in het Engels

Aan Russische staatsburgers en Russische vennootschappen verlenen wij geen diensten.

Veelgestelde vragen

Bron: Verordening (EU) nr. 952/2013 (EUR-Lex). Algemene informatie, geen juridisch of fiscaal advies.