Коротко
Что представляет собой каждый номер, кому он нужен, что содержит заявка и как работают наши услуги EORI и LEI. Эстонской компании, которая импортирует или экспортирует товары, нужен номер EORI, а компании, которая торгует финансовыми инструментами, заключает кредитный договор с банком или отчитывается по финансовому регулированию ЕС, обычно нужен код LEI. Оба получают быстро — если заявка с первого раза подготовлена правильно.
Эстонской компании, которая импортирует или экспортирует товары, нужен номер EORI, а компании, которая торгует финансовыми инструментами, заключает кредитный договор с банком или отчитывается по финансовому регулированию ЕС, обычно нужен код LEI. Оба получают быстро — если заявка с первого раза подготовлена правильно. Это руководство объясняет, что представляет собой каждый номер, кому он нужен, что содержит заявка и как работают наши услуги EORI и LEI.
Руководство — общая информация, а не юридическая консультация. Номер EORI выдаёт Налогово-таможенный департамент Эстонии, код LEI — аккредитованный эмитент LEI; каждый сам принимает решение по своей заявке.
EORI: таможенный идентификационный номер
Согласно Таможенному кодексу Союза (Регламент (ЕС) № 952/2013, статья 9) каждый учреждённый в ЕС экономический оператор, который подаёт таможенные декларации или иные таможенные документы, должен быть зарегистрирован и получает регистрационный и идентификационный номер экономического оператора (EORI). В Эстонии номер — это буквы EE и регистрационный код компании, и он действует в каждом государстве-члене.
Он нужен, если компания:
- импортирует товары в ЕС или экспортирует товары из ЕС, в том числе через курьера или таможенного агента;
- хранит товары на таможенном складе или использует таможенную процедуру, например переработку на таможенной территории;
- продаёт на торговых площадках, которые отправляют товары из-за пределов ЕС от имени компании.
Компании, которая оказывает только услуги или торгует товарами только внутри ЕС, номер EORI не нужен.
Как подаётся заявка на EORI
Заявку подаёт в Налогово-таможенный департамент через его электронную услугу лицо, представляющее компанию. В ней указываются данные компании, её хозяйственная деятельность и ожидаемые таможенные операции. Департамент обычно регистрирует номер в течение нескольких рабочих дней. Государственной пошлины нет.
Наша услуга EORI (с готовой компанией €200, для существующей компании €200) включает подготовку и подачу заявки и ответы на вопросы департамента. Вы присылаете нам краткое описание товаров и стран, с которыми торгуете.
LEI: идентификатор юридического лица
LEI — это 20-значный код по стандарту ISO 17442, который идентифицирует юридическое лицо в финансовых операциях по всему миру. Он публикуется вместе со справочными данными компании и её материнскими компаниями в открытой базе данных Глобального фонда идентификаторов юридических лиц (GLEIF).
Код LEI обычно нужен компании, когда она:
- торгует акциями, облигациями или деривативами либо её банк или брокер отчитывается о её сделках по MiFIR или EMIR;
- заключает с банками отдельные кредитные, платёжные договоры или договоры торгового финансирования;
- является регулируемой организацией — платёжные учреждения, учреждения электронных денег, поставщики услуг криптоактивов и управляющие фондами используют LEI в своих заявлениях и надзорной отчётности.
LEI нужно продлевать каждый год. Непродлённый LEI остаётся в базе данных со статусом «lapsed» (истёк), который банки и брокеры не принимают.
Как подаётся заявка на LEI
Заявка подаётся аккредитованному эмитенту LEI. Эмитент сверяет данные компании с коммерческим регистром и вносит прямую и конечную материнские компании, если они есть. Код обычно выдаётся в течение одного–трёх рабочих дней.
Наша услуга LEI (с готовой компанией €350) включает заявку и первый год действия кода. Ежегодная плата эмитента за продление в последующие годы оплачивается отдельно.
Что вы получаете
- EORI: номер, зарегистрированный в Налогово-таможенном департаменте и действующий во всём ЕС;
- LEI: 20-значный код, опубликованный в базе данных GLEIF, с правильными справочными данными компании;
- краткую памятку о том, когда используются номера и когда LEI нужно продлевать.
Всё общение ведётся по электронной почте. Цены указаны без НДС. Фиксированные цены включают эстонские государственные пошлины и плату нотариусу, если они есть (за номер EORI государственной пошлины нет); платежи третьим лицам не включены.
Заказать номер EORI Цены Руководство на английском языке
Гражданам России и российским компаниям услуги не оказываются.
Частые вопросы
Нужен ли номер EORI компании, оказывающей услуги?
Нет. Номер EORI нужен только компании, которая подаёт таможенные декларации, — обычно когда она импортирует товары в ЕС или экспортирует товары из ЕС. Компании, которая оказывает только услуги или торгует товарами только внутри ЕС, он не нужен.
Сколько действует код LEI?
LEI нужно продлевать каждый год. Если его не продлить, он остаётся в базе данных GLEIF со статусом «lapsed», который банки, брокеры и надзорные органы не принимают. Наша услуга включает первый год; плата эмитента за продление в последующие годы оплачивается отдельно.
Источник: Регламент (ЕС) № 952/2013 (EUR-Lex). Общая информация, не юридическая и не налоговая консультация.