Guida · EORI e LEI
Numero EORI e codice LEI per una società estone
Che cos'è ciascun numero, chi ne ha bisogno, cosa contiene la domanda e come si svolgono i nostri servizi EORI e LEI.
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Breve
Che cos'è ciascun numero, chi ne ha bisogno, cosa contiene la domanda e come si svolgono i nostri servizi EORI e LEI. Una società estone che importa o esporta merci ha bisogno di un numero EORI, e una società che negozia strumenti finanziari, stipula un contratto di credito con una banca o effettua segnalazioni ai sensi della regolamentazione finanziaria dell'UE ha di norma bisogno di un codice LEI. Entrambi si ottengono rapidamente — se la domanda è preparata correttamente la prima volta.
Una società estone che importa o esporta merci ha bisogno di un numero EORI, e una società che negozia strumenti finanziari, stipula un contratto di credito con una banca o effettua segnalazioni ai sensi della regolamentazione finanziaria dell'UE ha di norma bisogno di un codice LEI. Entrambi si ottengono rapidamente — se la domanda è preparata correttamente la prima volta. Questa guida spiega che cos'è ciascun numero, chi ne ha bisogno, cosa contiene la domanda e come si svolgono i nostri servizi EORI e LEI.
La guida è un'informazione generale, non una consulenza legale. Il numero EORI è attribuito dall'Agenzia estone delle imposte e delle dogane, il LEI da un emittente LEI accreditato; ciascuno decide autonomamente sulla propria domanda.
EORI: il numero di identificazione doganale
Ai sensi del codice doganale dell'Unione (Regolamento (UE) n. 952/2013, articolo 9), ogni operatore economico stabilito nell'UE che presenta dichiarazioni doganali o altri documenti doganali deve essere registrato e riceve un numero di registrazione e identificazione degli operatori economici (EORI). In Estonia il numero è composto dalle lettere EE e dal codice di registro della società, ed è valido in ogni Stato membro.
Le serve se la società:
- importa merci nell'UE o le esporta dall'UE, anche tramite un corriere o uno spedizioniere doganale;
- deposita merci in un deposito doganale o utilizza un regime doganale come il perfezionamento attivo;
- vende su marketplace che spediscono merci da fuori dell'UE a nome della società.
Una società che fornisce solo servizi o che commercia merci solo all'interno dell'UE non ha bisogno di un numero EORI.
Come si svolge la domanda EORI
La domanda è presentata da una persona che rappresenta la società, all'Agenzia delle imposte e delle dogane tramite il suo servizio online. Indica i dati della società, la sua attività economica e le operazioni doganali previste. L'Agenzia registra il numero di norma entro pochi giorni lavorativi. Non è dovuta alcuna tassa statale.
Il nostro servizio EORI (con una società pronta €200, per una società esistente €200) comprende la preparazione e la presentazione della domanda e le risposte alle domande dell'Agenzia. Lei ci invia una breve descrizione delle merci e dei paesi con cui commercia.
LEI: l'identificativo della persona giuridica
Il LEI è un codice di 20 caratteri secondo la norma ISO 17442 che identifica una persona giuridica nelle operazioni finanziarie in tutto il mondo. È pubblicato con i dati di riferimento della società e delle sue società controllanti nel database pubblico della Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
Una società ha di solito bisogno di un LEI se:
- negozia azioni, obbligazioni o derivati, o se la sua banca o il suo broker segnala le sue operazioni ai sensi di MiFIR o EMIR;
- stipula determinati contratti di credito, di pagamento o di finanziamento del commercio con banche;
- è un'impresa regolamentata — istituti di pagamento, istituti di moneta elettronica, prestatori di servizi per le cripto-attività e gestori di fondi utilizzano il LEI nelle loro domande e segnalazioni di vigilanza.
Il LEI deve essere rinnovato ogni anno. Un LEI non rinnovato resta nel database con lo stato «lapsed» (scaduto), che banche e broker non accettano.
Come si svolge la domanda LEI
La domanda è presentata a un emittente LEI accreditato. L'emittente verifica i dati della società rispetto al registro delle imprese e registra la controllante diretta e la controllante ultima, se esistono. Il codice è di norma attribuito entro uno-tre giorni lavorativi.
Il nostro servizio LEI (con una società pronta €350) comprende la domanda e il primo anno del codice. La tariffa annuale di rinnovo dell'emittente per gli anni successivi è pagata separatamente.
Cosa riceve
- EORI: il numero registrato presso l'Agenzia delle imposte e delle dogane, valido in tutta l'UE;
- LEI: il codice di 20 caratteri, pubblicato nel database GLEIF con i dati di riferimento corretti della società;
- una breve nota su quando si usano i numeri e quando va rinnovato il LEI.
Tutta la comunicazione avviene via e-mail. Tutti i prezzi sono IVA esclusa. I prezzi fissi comprendono le eventuali tasse statali e notarili estoni (per un numero EORI non è dovuta alcuna tassa statale); i costi di terzi non sono inclusi.
Ordinare il numero EORI Prezzi Istruzioni in inglese
Non forniamo servizi a cittadini russi o a società russe.
Domande frequenti
Una società di servizi ha bisogno di un numero EORI?
No. Ha bisogno di un numero EORI solo una società che presenta dichiarazioni doganali — di solito quando importa merci nell'UE o le esporta dall'UE. Una società che fornisce solo servizi o che commercia merci solo all'interno dell'UE non ne ha bisogno.
Quanto dura un codice LEI?
Un LEI deve essere rinnovato ogni anno. Se non viene rinnovato, resta nel database GLEIF con lo stato «lapsed», che banche, broker e autorità di vigilanza non accettano. Il nostro servizio comprende il primo anno; la tariffa di rinnovo dell'emittente per gli anni successivi è pagata separatamente.
Fonte: Regolamento (UE) n. 952/2013 (EUR-Lex). Informazione generale, non una consulenza legale o fiscale.