Коротко
Що таке кожен із номерів, кому він потрібен, що містить заявка і як працюють наші послуги EORI та LEI. Естонській компанії, яка імпортує або експортує товари, потрібен номер EORI, а компанії, яка торгує фінансовими інструментами, укладає кредитний договір із банком або звітує за фінансовим регулюванням ЄС, зазвичай потрібен код LEI. Обидва отримують швидко — якщо заявку з першого разу підготовлено правильно.
Естонській компанії, яка імпортує або експортує товари, потрібен номер EORI, а компанії, яка торгує фінансовими інструментами, укладає кредитний договір із банком або звітує за фінансовим регулюванням ЄС, зазвичай потрібен код LEI. Обидва отримують швидко — якщо заявку з першого разу підготовлено правильно. Цей посібник пояснює, що таке кожен із номерів, кому він потрібен, що містить заявка і як працюють наші послуги EORI та LEI.
Посібник — загальна інформація, а не юридична консультація. Номер EORI видає Податково-митний департамент Естонії, код LEI — акредитований емітент LEI; кожен сам ухвалює рішення щодо своєї заявки.
EORI: митний ідентифікаційний номер
Згідно з Митним кодексом Союзу (Регламент (ЄС) № 952/2013, стаття 9) кожен заснований у ЄС суб’єкт господарювання, який подає митні декларації або інші митні документи, має бути зареєстрований і отримує реєстраційний та ідентифікаційний номер суб’єкта господарювання (EORI). В Естонії номер — це літери EE і реєстраційний код компанії, і він чинний у кожній державі-члені.
Він потрібен, якщо компанія:
- імпортує товари до ЄС або експортує товари з ЄС, зокрема через кур’єра чи митного агента;
- зберігає товари на митному складі або використовує митну процедуру, наприклад переробку на митній території;
- продає на торговельних майданчиках, які відправляють товари з-поза ЄС від імені компанії.
Компанії, яка надає лише послуги або торгує товарами лише в межах ЄС, номер EORI не потрібен.
Як подається заявка на EORI
Заявку подає до Податково-митного департаменту через його електронну послугу особа, яка представляє компанію. У ній зазначають дані компанії, її господарську діяльність і очікувані митні операції. Департамент зазвичай реєструє номер протягом кількох робочих днів. Державного мита немає.
Наша послуга EORI (з готовою компанією €200, для наявної компанії €200) охоплює підготовку й подання заявки та відповіді на запитання департаменту. Ви надсилаєте нам короткий опис товарів і країн, з якими торгуєте.
LEI: ідентифікатор юридичної особи
LEI — це 20-значний код за стандартом ISO 17442, який ідентифікує юридичну особу у фінансових операціях у всьому світі. Його публікують разом із довідковими даними компанії та її материнськими компаніями у відкритій базі даних Глобального фонду ідентифікаторів юридичних осіб (GLEIF).
Код LEI зазвичай потрібен компанії, коли вона:
- торгує акціями, облігаціями чи деривативами або її банк чи брокер звітує про її операції за MiFIR або EMIR;
- укладає з банками окремі кредитні, платіжні договори чи договори торговельного фінансування;
- є регульованою установою — платіжні установи, установи електронних грошей, надавачі послуг, пов’язаних із криптоактивами, і керуючі фондами використовують LEI у своїх заявах і наглядовій звітності.
LEI треба поновлювати щороку. Непоновлений LEI лишається в базі даних зі статусом «lapsed» (сплив), який банки й брокери не приймають.
Як подається заявка на LEI
Заявку подають акредитованому емітентові LEI. Емітент звіряє дані компанії з комерційним реєстром і вносить пряму та кінцеву материнські компанії, якщо вони є. Код зазвичай видають протягом одного–трьох робочих днів.
Наша послуга LEI (з готовою компанією €350) включає заявку й перший рік дії коду. Щорічну плату емітента за поновлення в наступні роки сплачують окремо.
Що ви отримуєте
- EORI: номер, зареєстрований у Податково-митному департаменті й чинний у всьому ЄС;
- LEI: 20-значний код, опублікований у базі даних GLEIF, із правильними довідковими даними компанії;
- коротку пам’ятку про те, коли використовують номери і коли LEI треба поновити.
Усе спілкування відбувається електронною поштою. Ціни вказано без ПДВ. Фіксовані ціни включають естонські державні мита й плату нотаріусу, якщо вони є (за номер EORI державного мита немає); платежі третім особам не включено.
Замовити номер EORI Ціни Посібник англійською
Громадянам Росії та російським компаніям послуги не надаються.
Часті запитання
Чи потрібен номер EORI компанії, яка надає послуги?
Ні. Номер EORI потрібен лише компанії, яка подає митні декларації, — зазвичай коли вона імпортує товари до ЄС або експортує товари з ЄС. Компанії, яка надає лише послуги або торгує товарами лише в межах ЄС, він не потрібен.
Скільки чинний код LEI?
LEI треба поновлювати щороку. Якщо його не поновити, він лишається в базі даних GLEIF зі статусом «lapsed», який банки, брокери й наглядові органи не приймають. Наша послуга включає перший рік; плату емітента за поновлення в наступні роки сплачують окремо.
Джерело: Регламент (ЄС) № 952/2013 (EUR-Lex). Загальна інформація, не юридична чи податкова консультація.