Raportare de supraveghere după autorizare

O autorizare din partea Autorității de Supraveghere Financiară (Finantsinspektsioon) este începutul unei relații de supraveghere, nu finalul unui proiect. Începând cu primul exercițiu financiar, societatea autorizată depune rapoarte periodice, ține registre pe care autoritatea le poate solicita în orice moment, și se așteaptă să remedieze ce constată propriile sale verificări. Acest ghid explică raportarea curentă a administratorilor de fonduri, a creditorilor și administratorilor de credite, registrul de informații DORA și procedura de urmat după un audit de conformitate — și ce includ serviciile noastre adiționale pentru administratori de fonduri, creditori și administratori de credite, registrul DORA și remedierea constatărilor de audit.

Ghidul este o informație generală, nu o consultanță juridică. Conținutul și frecvența fiecărui raport sunt stabilite de legea aplicabilă și de regulamentele autorității pentru tipul dumneavoastră de licență.

Administratori de fonduri

Un administrator de fond autorizat în temeiul Directivei privind administratorii fondurilor de investiții alternative (Directiva 2011/61/UE, transpusă în Estonia prin Legea fondurilor de investiții) raportează periodic autorității sale competente principalele piețe și instrumente cu care tranzacționează, expunerile și concentrările semnificative ale fondurilor administrate, profilul lor de risc, lichiditatea și efectul de levier (articolul 24 din directivă). Frecvența depinde de activele administrate. Administratorii mici de fonduri au obligații mai ușoare, iar un administrator mic de fond înregistrat, care nu este supravegheat de Autoritatea de Supraveghere Financiară, furnizează totuși datele pe care Legea fondurilor de investiții le solicită de la el. Rapoartele anuale ale administratorului și ale fondului au termene proprii.

Creditori și administratori de credite

Un creditor autorizat în temeiul Legii privind creditorii și intermediarii de credit și un administrator de credite autorizat în temeiul Legii privind administratorii de credite și achizitorii de credite raportează Autorității de Supraveghere Financiară activitatea lor, situația financiară și respectarea condițiilor licenței, în forma și la intervalele stabilite de autoritate. Licența presupune, de asemenea, că societatea continuă să îndeplinească cerințele de capital și organizatorice; autoritatea verifică acest lucru prin rapoarte.

DORA: registrul de informații

Regulamentul (UE) 2022/2554 (DORA) se aplică de la 17 ianuarie 2025 instituțiilor de plată și instituțiilor emitente de monedă electronică, furnizorilor de servicii pentru criptoactive autorizați conform MiCA, administratorilor de fonduri, instituțiilor de credit și altor entități financiare. Conform articolului 28 alineatul (3), fiecare entitate financiară ține un registru de informații privind toate acordurile contractuale referitoare la serviciile TIC ale terților, îl pune la dispoziția autorității la cerere și raportează acordurile noi cel puțin anual. Registrul trebuie să fie complet și coerent — fiecare serviciu cloud, fiecare licență de software și fiecare funcție IT externalizată, cu criticitatea sa — și se modifică de fiecare dată când se modifică un contract.

După un audit de conformitate

Un audit intern de conformitate este util doar dacă constatările sale sunt finalizate. Un plan de măsuri enumeră fiecare constatare cu prioritatea, responsabilul și termenul său, precum și documentele care trebuie actualizate. Autoritatea, o bancă sau un auditor care întreabă mai târziu despre constatare dorește să vadă atât planul, cât și dovada punerii sale în aplicare.

Ce includ serviciile noastre adiționale

Raportare de supraveghere pentru administratorul de fond — de la €2,400 / an

Primiți: Calendar de raportare; întocmirea rapoartelor periodice din datele dumneavoastră; sprijin la depunere — timp de douăsprezece luni.

Nu este inclus: Contabilitatea fondului și calculul VAN (NAV); auditul fondului; taxele de supraveghere.

Raportare de supraveghere pentru creditori și administratori de credite — de la €2,400 / an

Primiți: Calendar de raportare; întocmirea rapoartelor periodice din datele dumneavoastră; sprijin la depunere — timp de douăsprezece luni.

Nu este inclus: Contabilitate; taxele de supraveghere.

Registrul de informații DORA — actualizare anuală — de la €2,400 / an

Primiți: Actualizarea registrului din contractele dumneavoastră; verificarea coerenței înainte de depunere.

Nu este inclus: Negocierea contractelor cu furnizorii TIC; taxele de supraveghere.

Plan de măsuri după un audit de conformitate — de la €1,700

Primiți: Plan cu priorități, responsabili și termene; politici actualizate pentru constatările aflate în domeniul de aplicare.

Nu este inclus: Implementarea modificărilor IT; auditul statutar al situațiilor financiare.

Serviciile de raportare sunt anuale și se comandă la prețul de pornire, onorariul nostru pentru domeniul de aplicare standard; dacă licența și afacerea dumneavoastră necesită mai mult, munca suplimentară se convine în scris înainte de a începe. Noi întocmim rapoartele; conducerea societății le semnează și rămâne responsabilă pentru ele. Taxele de stat și de supraveghere nu sunt niciodată incluse în prețurile noastre, și niciunul dintre serviciile noastre nu poate promite un rezultat al supravegherii.

Cum comandați

Fiecare serviciu adițional se solicită prin formularul de comandă al serviciului său: administratori de fonduri, creditori și administratori de credite, precum și DORA și audituri de conformitate. Suma totală este afișată înainte de plata cu cardul. Toată comunicarea are loc prin e-mail.

Ghiduri conexe

• Licență AFIA în Estonia
• Licență de administrator de credite în Estonia
• Pasaportarea MiCA și conformitatea continuă

Nu prestăm servicii cetățenilor Rusiei și societăților rusești.

Comandați registrul DORA Prețuri Explicația în limba engleză