Leitfaden · Lizenzen

Aufsichtliches Meldewesen nach der Zulassung

Was ein zugelassenes Unternehmen regelmäßig an die Finanzaufsichtsbehörde meldet, welches Register immer bereit sein muss und was nach einem Audit zu tun ist.

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Kurz gesagt

Was ein zugelassenes Unternehmen regelmäßig an die Finanzaufsichtsbehörde meldet, welches Register immer bereit sein muss und was nach einem Audit zu tun ist. Eine Zulassung der Finanzaufsichtsbehörde (Finantsinspektsioon) ist der Beginn einer Aufsichtsbeziehung, nicht das Ende eines Projekts. Ab dem ersten Geschäftsjahr reicht das zugelassene Unternehmen regelmäßige Meldungen ein, führt Register, die die Behörde jederzeit anfordern kann, und es wird erwartet, dass es behebt, was seine eigenen Prüfungen finden.

Eine Zulassung der Finanzaufsichtsbehörde (Finantsinspektsioon) ist der Beginn einer Aufsichtsbeziehung, nicht das Ende eines Projekts. Ab dem ersten Geschäftsjahr reicht das zugelassene Unternehmen regelmäßige Meldungen ein, führt Register, die die Behörde jederzeit anfordern kann, und es wird erwartet, dass es behebt, was seine eigenen Prüfungen finden. Dieser Leitfaden erklärt das laufende Meldewesen von Fondsverwaltern, Kreditgebern und Kreditdienstleistern, das DORA-Informationsregister und das Vorgehen nach einem Compliance-Audit — und was unsere Zusatzleistungen für Fondsverwalter, Kreditgeber und Kreditdienstleister, das DORA-Register und die Behebung von Audit-Feststellungen enthalten.

Der Leitfaden ist eine allgemeine Information, keine Rechtsberatung. Inhalt und Häufigkeit jeder Meldung legen das anwendbare Gesetz und die Verordnungen der Behörde für Ihre Lizenzart fest.

Fondsverwalter

Ein nach der Richtlinie über die Verwalter alternativer Investmentfonds (Richtlinie 2011/61/EU, in Estland durch das Investmentfondsgesetz umgesetzt) zugelassener Fondsverwalter meldet seiner zuständigen Behörde regelmäßig die wichtigsten Märkte und Instrumente, mit denen er handelt, die wesentlichen Engagements und Konzentrationen der verwalteten Fonds, ihr Risikoprofil, ihre Liquidität und ihren Hebel (Artikel 24 der Richtlinie). Die Häufigkeit hängt vom verwalteten Vermögen ab. Kleine Fondsverwalter haben leichtere Pflichten, und ein registrierter kleiner Fondsverwalter, der nicht von der Finanzaufsichtsbehörde beaufsichtigt wird, liefert dennoch die Angaben, die das Investmentfondsgesetz von ihm verlangt. Die Jahresberichte des Verwalters und der Fonds haben eigene Fristen.

Kreditgeber und Kreditdienstleister

Ein nach dem Gesetz über Kreditgeber und Kreditvermittler zugelassener Kreditgeber und ein nach dem Gesetz über Kreditdienstleister und Kreditkäufer zugelassener Kreditdienstleister melden der Finanzaufsichtsbehörde ihre Tätigkeit, ihre Finanzlage und die Einhaltung der Lizenzbedingungen in der Form und in den Abständen, die die Behörde festlegt. Die Lizenz setzt auch voraus, dass das Unternehmen weiterhin die Kapital- und Organisationsanforderungen erfüllt; über die Meldungen prüft die Behörde dies.

DORA: das Informationsregister

Die Verordnung (EU) 2022/2554 (DORA) gilt seit dem 17. Januar 2025 für Zahlungs- und E-Geld-Institute, nach MiCA zugelassene Kryptowerte-Dienstleister, Fondsverwalter, Kreditinstitute und andere Finanzunternehmen. Nach Artikel 28 Absatz 3 führt jedes Finanzunternehmen ein Informationsregister über alle vertraglichen Vereinbarungen über IKT-Dienstleistungen Dritter, stellt es der Behörde auf Anfrage zur Verfügung und meldet mindestens jährlich neue Vereinbarungen. Das Register muss vollständig und stimmig sein — jeder Cloud-Dienst, jede Softwarelizenz und jede ausgelagerte IT-Funktion mit ihrer Kritikalität — und es ändert sich jedes Mal, wenn sich ein Vertrag ändert.

Nach einem Compliance-Audit

Ein internes Compliance-Audit nützt nur, wenn seine Feststellungen abgeschlossen werden. Ein Maßnahmenplan führt jede Feststellung mit Priorität, Verantwortlichem und Frist auf, dazu die Dokumente, die zu aktualisieren sind. Die Behörde, eine Bank oder ein Prüfer, der später nach der Feststellung fragt, will sowohl den Plan als auch den Nachweis seiner Umsetzung sehen.

Was unsere Zusatzleistungen enthalten

Aufsichtliches Meldewesen für den Fondsverwalter — ab €2,400 / Jahr

Sie erhalten: Meldekalender; Erstellung der regelmäßigen Meldungen aus Ihren Daten; Unterstützung bei der Einreichung — zwölf Monate lang.

Nicht enthalten: Fondsbuchhaltung und NAV-Berechnung; Prüfung des Fonds; Aufsichtsgebühren.

Aufsichtliches Meldewesen für Kreditgeber und Kreditdienstleister — ab €2,400 / Jahr

Sie erhalten: Meldekalender; Erstellung der regelmäßigen Meldungen aus Ihren Daten; Unterstützung bei der Einreichung — zwölf Monate lang.

Nicht enthalten: Buchhaltung; Aufsichtsgebühren.

DORA-Informationsregister — jährliche Aktualisierung — ab €2,400 / Jahr

Sie erhalten: Aktualisierung des Registers aus Ihren Verträgen; Stimmigkeitsprüfung vor der Einreichung.

Nicht enthalten: Vertragsverhandlungen mit IKT-Anbietern; Aufsichtsgebühren.

Maßnahmenplan nach einem Compliance-Audit — ab €1,700

Sie erhalten: Plan mit Prioritäten, Verantwortlichen und Fristen; aktualisierte Richtlinien für die Feststellungen im Umfang.

Nicht enthalten: Umsetzung von IT-Änderungen; gesetzliche Abschlussprüfung.

Die Meldedienste sind jährlich und werden zum Einstiegspreis bestellt, unserem Honorar für den Standardumfang; braucht Ihre Lizenz und Ihr Geschäft mehr, wird die zusätzliche Arbeit vor Beginn schriftlich vereinbart. Wir erstellen die Meldungen; die Geschäftsleitung des Unternehmens unterschreibt sie und bleibt dafür verantwortlich. Staatliche und aufsichtliche Gebühren sind nie in unseren Preisen enthalten, und keine unserer Leistungen kann ein Aufsichtsergebnis versprechen.

So bestellen Sie

Jede Zusatzleistung wird über das Bestellformular ihrer Dienstleistung angefragt: Fondsverwalter, Kreditgeber und Kreditdienstleister sowie DORA und Compliance-Audits. Die Gesamtsumme wird vor der Kartenzahlung angezeigt. Die gesamte Kommunikation läuft per E-Mail.