Надзорно отчитане след оправомощаването

Оправомощаването от Финансовия надзор (Finantsinspektsioon) е началото на надзорно взаимоотношение, а не краят на един проект. От първата финансова година оправомощеното дружество подава редовни отчети, поддържа регистри, които органът може да изиска по всяко време, и се очаква да отстрани това, което откриват неговите собствени проверки. Настоящото ръководство разяснява текущото отчитане на управителите на фондове, кредитодателите и дружествата за обслужване на кредити, регистъра на информацията по DORA и действията след одит на съответствието — и какво включват нашите допълнителни услуги за управители на фондове, кредитодатели и дружества за обслужване на кредити, регистъра по DORA и отстраняването на констатации от одит.

Ръководството е обща информация, а не правен съвет. Съдържанието и честотата на всеки отчет се определят от приложимия закон и наредбите на органа за вида Ви лиценз.

Управители на фондове

Управител на фонд, оправомощен по Директивата за лицата, управляващи алтернативни инвестиционни фондове (Директива 2011/61/ЕС, транспонирана в Естония чрез Закона за инвестиционните фондове), отчита редовно пред своя компетентен орган основните пазари и инструменти, с които търгува, съществените експозиции и концентрации на управляваните фондове, техния рисков профил, ликвидност и ливъридж (член 24 от директивата). Честотата зависи от управляваните активи. Малките управители на фондове имат по-леки задължения, а регистриран малък управител на фонд, който не се надзирава от Финансовия надзор, въпреки това предоставя данните, които Законът за инвестиционните фондове изисква от него. Годишните отчети на управителя и на фонда имат собствени срокове.

Кредитодатели и дружества за обслужване на кредити

Кредитодател, оправомощен по Закона за кредитодателите и кредитните посредници, и дружество за обслужване на кредити, оправомощено по Закона за дружествата за обслужване на кредити и купувачите на кредити, отчитат пред Финансовия надзор своята дейност, финансово състояние и спазване на условията на лиценза във формата и през интервалите, определени от органа. Лицензът също изисква дружеството да продължава да отговаря на капиталовите и организационните изисквания; органът проверява това чрез отчетите.

DORA: регистърът на информацията

Регламент (ЕС) 2022/2554 (DORA) се прилага от 17 януари 2025 г. за платежни институции и институции за електронни пари, доставчици на услуги за криптоактиви, оправомощени по MiCA, управители на фондове, кредитни институции и други финансови предприятия. Съгласно член 28, параграф 3, всяко финансово предприятие поддържа регистър на информацията за всички договорни споразумения за ИКТ услуги на трети лица, предоставя го на органа при поискване и отчита новите споразумения най-малко веднъж годишно. Регистърът трябва да е пълен и последователен — всяка облачна услуга, всеки лиценз за софтуер и всяка възложена на външен изпълнител ИТ функция, с нейната критичност — и се променя всеки път, когато се промени договор.

След одит на съответствието

Вътрешен одит на съответствието е полезен само ако констатациите му бъдат приключени. План с мерки изброява всяка констатация с приоритет, отговорник и срок, както и документите, които трябва да се актуализират. Органът, банка или одитор, който по-късно пита за констатацията, иска да види както плана, така и доказателството за неговото изпълнение.

Какво включват нашите допълнителни услуги

Надзорно отчитане за управителя на фонд — от €2,400 / година

Получавате: Календар за отчитане; изготвяне на редовните отчети от Вашите данни; съдействие при подаването — за дванадесет месеца.

Не е включено: Счетоводство на фонда и изчисляване на НСА (NAV); одит на фонда; надзорни такси.

Надзорно отчитане за кредитодатели и дружества за обслужване на кредити — от €2,400 / година

Получавате: Календар за отчитане; изготвяне на редовните отчети от Вашите данни; съдействие при подаването — за дванадесет месеца.

Не е включено: Счетоводство; надзорни такси.

Регистър на информацията по DORA — годишна актуализация — от €2,400 / година

Получавате: Актуализация на регистъра от Вашите договори; проверка на последователността преди подаването.

Не е включено: Договорни преговори с ИКТ доставчици; надзорни такси.

План с мерки след одит на съответствието — от €1,700

Получавате: План с приоритети, отговорници и срокове; актуализирани политики за констатациите в обхвата.

Не е включено: Изпълнение на ИТ промени; задължителен финансов одит.

Отчетните услуги са годишни и се поръчват на началната цена, нашия хонорар за стандартния обхват; ако Вашият лиценз и бизнес се нуждаят от повече, допълнителната работа се договаря писмено преди началото. Ние изготвяме отчетите; управлението на дружеството ги подписва и остава отговорно за тях. Държавните и надзорните такси никога не са включени в нашите цени, и никоя от нашите услуги не може да обещае надзорен резултат.

Как да поръчате

Всяка допълнителна услуга се заявява през формуляра за поръчка на съответната услуга: управители на фондове, кредитодатели и дружества за обслужване на кредити, както и DORA и одити на съответствието. Общата сума се показва преди плащането с карта. Цялата комуникация се осъществява по имейл.

Свързани ръководства

• Лиценз за АУАИФ в Естония
• Лиценз за дружество за обслужване на кредити в Естония
• Паспортизация по MiCA и текущо съответствие

Не предоставяме услуги на граждани на Русия и на руски дружества.

Поръчайте регистъра по DORA Цени Обяснение на английски