Después de comprar una sociedad estonia: la lista de verificación

En resumen: una vez que el notario ha certificado la cesión, la sociedad es suya, y sus obligaciones también. En las primeras semanas comprueba los datos del registro, se asegura de que el domicilio social y la persona de contacto de la sociedad están en orden, empieza la contabilidad desde la primera operación y anota la fecha del próximo informe anual. Ninguno de estos pasos exige viajar a Estonia.

Qué espera la ley del nuevo titular

• Datos correctos en el registro. Los cambios de miembros del consejo de administración, socios, denominación, domicilio o código de actividad deben inscribirse en el registro mercantil. El notario que certifica la cesión de una participación envía el aviso de ella al registro mercantil en el plazo de dos días, y la cesión se considera realizada en el momento de la inscripción (Código de Comercio de Estonia, § 149); los demás cambios los presenta la propia sociedad.
• Titulares reales. Los datos de los titulares reales deben mantenerse correctos en el registro y confirmarse al presentar el informe anual (ley estonia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, § 77).
• Domicilio y persona de contacto. Una sociedad cuyo domicilio esté en el extranjero debe designar una persona de contacto en Estonia (Ley del Registro Mercantil de Estonia, § 24). La persona de contacto se inscribe en el registro por un plazo; al terminar este, los datos se eliminan del registro automáticamente.
• Contabilidad. Según la ley de contabilidad de Estonia, cada operación se registra con base en un justificante, y los justificantes se conservan durante siete años.
• Informe anual. Lo aprueban los socios y se presenta al registro mercantil dentro de los seis meses siguientes al cierre del ejercicio (Código de Comercio de Estonia, § 179). La sociedad conserva su fecha de registro original después de la cesión, por lo que el próximo informe sigue el ejercicio existente de la sociedad, no el día en que la compró.

La lista de verificación, paso a paso

1. Compruebe el registro. Abra la sociedad en el e-Business Register y compruebe que el socio, el consejo de administración y el domicilio aparecen como se acordó.
2. Compruebe los datos de los titulares reales. Tras un cambio de titular deben mostrar al nuevo titular real. Un miembro del consejo de administración los presenta personalmente en el registro — nadie puede hacerlo en nombre de otro miembro; un miembro que no pueda hacerlo nos otorga un poder notarial, y nosotros preparamos la comunicación y la presentamos a través de un notario estonio — véase datos del titular real (en inglés).
3. Anote el fin del servicio incluido de domicilio y persona de contacto. Cada paquete de sociedad ya constituida incluye el domicilio social y la persona de contacto autorizada durante los primeros 12 meses. El servicio no debe caducar sin renovarse; véase prórroga del domicilio social y de la persona de contacto (en inglés).
4. Decida quién llevará la contabilidad. La contabilidad empieza con la primera operación. Véase contabilidad de una sociedad estonia.
5. Abra una cuenta empresarial. Los bancos y las entidades de pago deciden por sí mismos sobre la admisión del cliente; véase cuenta bancaria para una sociedad estonia.
6. Compruebe qué registros fiscales necesita. Una sociedad comprada con número de IVA presenta la declaración del IVA cada mes, también en un mes sin operaciones. Una sociedad sin número lo solicita cuando lo necesita o cuando el registro se vuelve obligatorio; decide la Administración Tributaria y de Aduanas — véase registro del IVA en Estonia. Para la aduana necesita un número EORI, y para valores y algunas relaciones bancarias, un código LEI — véase EORI y LEI (en inglés).
7. Anote las fechas recurrentes. El informe anual, la confirmación de los titulares reales, el fin del servicio de persona de contacto y, si los estatutos lo fijan, el fin del mandato del consejo de administración.

Documentos que le pedirán

• para el servicio de domicilio y persona de contacto: pasaporte o documento de identidad y justificante de domicilio de los miembros del consejo de administración y de los titulares reales;
• para la contabilidad: los justificantes de cada operación — facturas, contratos, extractos bancarios;
• para un cambio en el registro que no pueda firmarse digitalmente: un poder notarial firmado en su país, allí autenticado por notario y, por regla general, apostillado (no es necesario si se firma en Letonia, Lituania, Polonia o Ucrania).

Precios de los servicios aquí mencionados

• prórroga del domicilio social y de la persona de contacto: €350 / año;
• contabilidad: desde €150 / mes; informe anual: desde €450;
• servicio de secretaría de empresa, que sigue por usted los plazos legales: €250 / año;
• calendario de plazos de la empresa como archivo de calendario: €70;
• informe del titular real: €450;
• número EORI: €200; código LEI: €350.

Cada uno se encarga en el formulario de pedido junto con una sociedad o más adelante por separado; la lista completa está en los precios, y los servicios continuos de cualquier sociedad están en la página servicios para sociedades.

Fechas y plazos

• Cada mes: el formulario TSD antes del día 10 del mes siguiente si la sociedad paga salarios, retribuciones a miembros del consejo de administración o dividendos; la declaración del IVA KMD antes del día 20 si la sociedad está registrada a efectos del IVA.
• Cada año: el informe anual dentro de los seis meses siguientes al cierre del ejercicio, con la confirmación de los datos de los titulares reales.
• Después de 12 meses: el servicio incluido de domicilio social y persona de contacto termina si no se renueva.

Esta página no indica ningún número de días para la inscripción del notario ni para la decisión de un banco: los fija el notario, el registro y el banco, no nosotros.

Lo que esta lista no cubre

• su situación fiscal personal en el país donde vive — compruébela con un asesor fiscal allí;
• las licencias: una sociedad que prevea una actividad regulada necesita su propia autorización, decidida solo por la autoridad competente — véase sociedades autorizadas (en inglés);
• un permiso de residencia: poseer o dirigir una sociedad estonia no da por sí solo derecho a vivir en Estonia.

Servicio relacionado

Esta lista sigue a la compra de una sociedad estonia ya constituida; los pasos de la propia compra están en esa página en cómo funciona la compra. Las sociedades que pueden cederse ahora están en la lista de sociedades en venta.

Pedir una sociedad ya constituida Precios Instrucciones en inglés

No prestamos servicios a ciudadanos rusos ni a sociedades rusas.

Fuentes oficiales

• Ley del Registro Mercantil de Estonia, § 24 (persona de contacto); Código de Comercio de Estonia, § 149 (cesión de una participación) y § 179 (informe anual); ley de contabilidad de Estonia; ley estonia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, § 77 — textos en Riigi Teataja, el diario oficial de Estonia;
• datos de las sociedades y titulares reales: e-Business Register;
• declaraciones fiscales y registro del IVA: Administración Tributaria y de Aduanas de Estonia.

Esta guía es información general sobre las sociedades estonias y nuestros servicios. No es asesoramiento jurídico ni fiscal para su situación concreta.