След покупката на естонска фирма: контролен списък

Накратко: след като нотариусът завери прехвърлянето, фирмата е вашата, а заедно с нея — и задълженията. През първите седмици проверявате данните в регистъра, уверявате се, че регистрираният адрес и лицето за контакт на фирмата са в ред, започвате счетоводството от първата операция и записвате датата на следващия годишен отчет. Никоя от тези стъпки не изисква пътуване до Естония.

Какво очаква законът от новия собственик

• Коректни данни в регистъра. Промените на членове на управителния съвет, съдружници, наименование, адрес или код на дейност трябва да се вписват в търговския регистър. Нотариусът, който заверява прехвърлянето на дял, изпраща известие за него до търговския регистър в срок от два дни, а прехвърлянето се счита извършено в момента на вписването (естонския Търговски кодекс, § 149); останалите промени подава самата фирма.
• Действителни собственици. Данните на действителните собственици трябва да се поддържат коректни в регистъра и да се потвърждават при подаването на годишния отчет (естонския Закон за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма, § 77).
• Регистриран адрес и лице за контакт. Фирма, чийто регистриран адрес е в чужбина, трябва да определи лице за контакт в Естония (естонския Закон за търговския регистър, § 24). Лицето за контакт се вписва в регистъра за определен срок; след изтичането му данните се заличават от регистъра автоматично.
• Счетоводство. Съгласно естонския закон за счетоводството, всяка операция се записва на базата на първичен документ, а първичните документи се съхраняват седем години.
• Годишен отчет. Одобрява се от съдружниците и се подава в търговския регистър в срок от шест месеца след края на финансовата година (естонския Търговски кодекс, § 179). Фирмата запазва първоначалната си дата на регистрация след прехвърлянето, затова следващият отчет следва съществуващата финансова година на фирмата, а не деня, в който сте я купили.

Контролният списък, стъпка по стъпка

1. Проверете регистъра. Отворете фирмата в e-Business Register и проверете дали съдружникът, управителният съвет и адресът са показани както е договорено.
2. Проверете данните на действителните собственици. След смяна на собственика те трябва да показват новия действителен собственик. Член на управителния съвет ги подава лично в регистъра — никой не може да го направи вместо друг член; член, който не може да го направи, ни упълномощава с нотариално заверено пълномощно, и ние подготвяме съобщението и го подаваме чрез естонски нотариус — вижте данни за действителния собственик.
3. Отбележете края на включената услуга за регистриран адрес и лице за контакт. Всеки пакет готова фирма включва регистриран адрес и упълномощено лице за контакт за първите 12 месеца. Услугата не бива да изтича без продължаване; вижте продължаване на регистрирания адрес и лицето за контакт.
4. Решете кой ще води счетоводството. Счетоводството започва с първата операция. Вижте счетоводство на естонска фирма.
5. Открийте фирмена сметка. Банките и платежните институции сами решават за приемането на клиента; вижте банкова сметка за естонска фирма.
6. Проверете от какви данъчни регистрации се нуждаете. Фирма, купена с номер по ДДС, подава справка-декларация по ДДС всеки месец, включително за месец без операции. Фирма без номер го заявява, когато се нуждае от него или когато регистрацията стане задължителна; решава Данъчно-митническата администрация — вижте регистрация по ДДС в Естония. За митницата се нуждаете от EORI номер, а за ценни книжа и някои банкови взаимоотношения — от LEI код — вижте EORI и LEI.
7. Отбележете повтарящите се дати. Годишният отчет, потвърждението на действителните собственици, края на услугата лице за контакт и, ако уставът го определя, края на мандата на управителния съвет.

Документи, които ще ви бъдат поискани

• за услугата регистриран адрес и лице за контакт: паспорт или лична карта и доказателство за адрес на членовете на управителния съвет и на действителните собственици;
• за счетоводството: първичните документи за всяка операция — фактури, договори, банкови извлечения;
• за промяна в регистъра, която не може да се подпише цифрово: пълномощно, подписано във вашата държава, заверено там от нотариус и, по правило, с апостил (не е необходим при подписване в Латвия, Литва, Полша или Украйна).

Цени на услугите, споменати тук

• продължаване на регистрирания адрес и лицето за контакт: €350 / година;
• счетоводство: от €150 / месец; годишен отчет: от €450;
• услуга корпоративен секретар, която следи вместо вас законовите срокове: €250 / година;
• график на сроковете на фирмата като файл-календар: €70;
• отчет за действителния собственик: €450;
• EORI номер: €200; LEI код: €350.

Всяка се поръчва в поръчковия формуляр заедно с фирма или по-късно отделно; пълният списък е в цените, а текущите услуги за всяка фирма са на страницата услуги за фирми.

Дати и срокове

• Всеки месец: формулярът TSD преди 10-то число на следващия месец, ако фирмата плаща заплати, възнаграждения на членове на управителния съвет или дивиденти; справка-декларацията по ДДС KMD преди 20-то число, ако фирмата е регистрирана по ДДС.
• Всяка година: годишният отчет в срок от шест месеца след края на финансовата година, с потвърждение на данните на действителните собственици.
• След 12 месеца: включената услуга за регистриран адрес и лице за контакт приключва, ако не е продължена.

Тази страница не посочва никакъв брой дни за вписването от нотариуса или за решението на банка: те се определят от нотариуса, регистъра и банката, а не от нас.

Какво не обхваща този списък

• вашия личен данъчен статус в държавата, в която живеете — проверете го с данъчен консултант там;
• лицензите: фирма, която планира регулирана дейност, се нуждае от собствено разрешение, за което решава единствено компетентният орган — вижте лицензирани дружества;
• разрешение за пребиваване: самото притежаване или управление на естонска фирма не дава само по себе си право на пребиваване в Естония.

Свързана услуга

Този списък следва покупката на готова естонска фирма; стъпките на самата покупка са на тази страница в как протича покупката. Фирмите, които могат да се прехвърлят сега, са в списъка с фирми за продажба.

Поръчайте готова фирма Цени Обяснение на английски

Не предоставяме услуги на граждани на Русия и на руски дружества.

Официални източници

• естонския Закон за търговския регистър, § 24 (лице за контакт); естонския Търговски кодекс, § 149 (прехвърляне на дял) и § 179 (годишен отчет); естонския закон за счетоводството; естонския Закон за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма, § 77 — текстове в Riigi Teataja, официалният вестник на Естония;
• данни за фирмите и действителните собственици: e-Business Register;
• данъчни декларации и регистрация по ДДС: Данъчно-митническа администрация на Естония.

Това ръководство е обща информация за естонските фирми и нашите услуги. Не е правен или данъчен съвет за вашата конкретна ситуация.